---在2021年10月9日自治县第十七届人大常委会第二会议上

三江县财政局局长  陈远熙

自治县人大常委会主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规有关规定，受自治县人民政府委托，向自治县第十七届人大常委会第二次会议报告2020年财政决算草案，请予审查。

一、2020年财政决算情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和错综复杂的经济形势严重冲击，财政部门在县委的正确领导和县人大常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕坚决打赢脱贫攻坚战，推动三江跨越式发展，全面建成小康社会，奋力实现“十三五”规划圆满收官的目标任务，坚持新发展理念，推动高质量发展，落实提质增效的积极财政政策,优化支出结构，统筹推进疫情防控和脱贫攻坚战，落实 “六稳”、“六保”任务，财政各项改革工作也取得新进展，财政决算情况总体良好。

（一）一般预算收支决算情况

2020年，全县组织财政收入67387万元，完成调整预算66895万元的100.73%，同比增长6.88%。其中：税收收入34125万元，下降4.03%，占财政收入比重为50.64%；非税收入33262万元（含一次性补充耕地指标交易收入21512万元）,增长21%（上年度补充耕地指标交易收入17700万元），占财政收入比重为49.36%。

从部门征收来看，税务部门完成34695万元，同比下降4.06%，完成调整预算34420万元的100.79%；财政部门完成32692万元，同比增长21.59%，完成调整预算32475万元的100.66%。

从收入级次来看，上划中央收入14170万元，同比下降4.01%；上划自治区收入4850万元，同比下降6.55%；本级公共财政预算收入48367万元，同比增长12.23%。

1.财政总收入决算。2020年，全县财政总收入476783万元，同比增长22.43%。具体分项如下：

（1）地方公共财政预算收入48367万元。完成预算调整数48090万元的100.57%，同比增长12.23%。其中：税收收入15105万元，下降3.21%；非税收入33262万元，增长21%（见附表一）。

（2）上级补助收入389897万元，同比增长24.91%。其中：中央、自治区补助358601万元，市级补助31296万元（见附表二）。

①返还性补助收入4100万元。其中：增值税返还收入657万元，增值税“五五分享”税收返还2235万元，所得税基数返还收入404万元，成品油价格和税费改革税收返还收入197万元，其他税收返还收入607万元。

②一般性转移支付收入296741万元。其中：中央、自治区补助272494万元，市级补助24247万元（见附表二）。包括：体制补助收入1764万元，均衡性转移支付收入52417万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入19481万元，结算补助收入2417万元，产粮（油）大县奖励转移支付收入647万元，重点生态功能区转移支付收入9240万元，固定数额补助12498万元，革命老区转移支付收入736万元，民族地区转移支付收入9929万元，贫困地区转移支付收入58187万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1998万元，教育共同财政事权转移支付收入23875万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1053万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入25258万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入33878万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1290万元，农林水共同财政事权转移支付收入9238万元，交通运输共同财政事权转移支付收入1671万元，住房保障共同财政事权转移支付收入6827万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入421万元，其他一般性转移支付23916万元。

③专项转移支付收入89056万元。其中：中央、自治区补助82007万元，市级补助7049万元（见附表二）。包括：一般公共服务180万元、公共安全620万元、教育2157万元、科学技术315万元、文化体育与传媒2475万元、社会保障和就业662万元、卫生健康9024万元、节能环保278万元、城乡社区7478万元、农林水47818万元、交通运输9706万元、资源勘探信息等1639万元、商业服务业等368万元、金融30万元、自然资源海洋气象等2529万元、住房保障2552万元、灾害防治及应急管理1105万元、其他收入120万元。

（3）债务转贷收入6845万元。其中：再融资转贷3150万元，世行借款转贷3695万元。

（4）上年结余收入6541万元。

（5）调入资金23653万元。其中：按相关规定从政府性基金（土地出让金收入）调入一般公共预算弥补财力缺口23553万元、粤桂帮扶资金调入100万元。

（6）动用预算稳定调节基金1480万元。

2.财政支出决算。2020年，财政支出总计468238万元，同比增长22.29%。具体分项如下：

（1）公共财政预算支出。2020年，全县公共财政预算支出461754万元，完成调整预算数470299万元的98.18%，同比增长21.87%。

（2）上解支出。2020年上解支出2707万元。一是体制上解73万元（国地税合并改革税务经费上解）；二是专项上解2634万元（定额专项上解340万元、粮食风险基金上解138万元、防空地下室易地建设费上解17万元、财政事权和支出责任划分基数上解97万元、“两院”和生态局上划基数2042万元）。

（3）债务还本支出。地方政府债券还本3500万元。

（4）预算稳定调节基金277万元。按《预算法》规定，一般公共预算年度执行中有超收收入的，补充预算稳定调节基金。

3.一般预算收支平衡情况

2020年收入总计476783万元，支出总计468238万元，收支相抵，年终结余8545万元，为结转下年使用的上级专项资金。结转的支出科目包括：教育支出274万元、卫生健康支出1824万元、农林水支出5892万元、住房保障支出540万元、金融支出15万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.政府性基金收入决算

2020年政府性基金收入总计124020万元（见附表四）。其中：

（1）政府性基金收入83478万元，同比增长102.82%。其中：国有土地使用权出让金收入79787万元，国有土地收益基金收入2849万元，农业土地开发资金收入130万元，污水处理费收入511万元，专项债务专项收入201万元。

（2）政府性基金上级补助收入25932万元，同比增长117.59%。

（3）政府性基金上年结余2610万元。

（4）新增地方政府专项债券资金12000万元。

2.政府性基金支出决算

2020年政府性基金总支出117451万元（见附表四）。其中：

（1）政府性基金支出93898万元，同比增长43.93%。

（2）调出资金23553万元。弥补一般公共预算财力缺口。

3.政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入总计124020万元，政府性基金总支出117451万元，收支相抵，年终结余6569万元，专项资金结转下年使用。

（三）财政专户收支决算情况

2020年，财政专户总收入108.4万元。其中，纳入财政专户管理的教育收费收入108.4万元，上年结余收入10.5万元。2020年，财政专户教育支出  76万元。收支相抵，滚存结余 42.9万元。

（四）国有资本经营收支决算情况

2020年国有资本经营预算收入总计2万元，国有资本经营预算支出总计0万元，年终结余2万元（为上级下达的国有企业退休人员社会化管理财政补助资金，未支付），结转下年使用。

需要说明的是：2020年县属国有企业没有利润收益上缴财政，对企业的财政补助及企业代建的基础设施项目支出，已在一般公共预算和政府性基金预算反映，因此，县本级安排部分未单独编制国有资本经营收支预算、决算。

（五）社会保险基金收支决算情况

1.社会保险基金收入决算

2020年，社会保险基金收入总计50319万元（见附表六）。其中：

（1）社会保险基金本年收入47342万元。其中，城乡居民基本养老保险基金10966万元，同比增长6.73%；机关事业单位基本养老保险基金36376万元（含调账收入17603万元），同比增长159.86%。

（2）上年结余2977万元。其中：城乡居民基本养老保险基金16139万元、机关事业单位基本养老保险基金-13162万元。

2.社会保险基金支出决算

2020年，社会保险基金支出25610万元（见附表六）。其中，城乡居民基本养老保险基金支出7785万元，同比下降1.14%；机关事业单位基本养老保险基金支出17825万元，同比增长9.45%。

3.社会保险基金收支平衡情况

社会保险基金收入总计50319万元；社会保险基金支出总计25610万元；收支相抵，滚存结余24709万元，其中城乡居民基本养老保险基金19320万元、机关事业单位基本养老保险基金5389万元。

（六）地方政府性债务情况

1.政府债务限额情况。2020年底，自治区核定我县政府债务限额143700万元（一般债务109400万元、专项债务34300万元）。

2.地方政府债券使用情况。2020年，自治区转贷地方政府新增债券18845万元，其中：一般债券3150万元（再融资债券）、世行借款转贷3695万元（广西扶贫示范项目）、专项债券12000万元（政府性基金预算管理）。具体如下：

(1)再融资一般债券3150万元。用于置换2015年7年期珍贵树种建设融资项目归还本金3150万元（本金总额3500万元，其中县本级安排350万元）。

(2)世行借款转贷3695万元。用于三江扶贫示范项目产业发展和基础设施建设。

(3)专项债券资金12000万元。主要用于：县中医院侗医馆业务综合楼建设4000万元、县城供水取水口上移工程项目4000万元、妇幼保健院整体迁建项目2000万元、三江南站广场旅游综合体项目2000万元。

3.政府债务余额情况。2020年年末，政府性存量债务142270万元，比上年129386万元增长9.95%,其中：负有偿还责任债务138785万元（一般债务104785万元、专项债务34000万元），占存量债务的97.55%，未突破自治区核定我县政府债务限额；负有担保责任债务2247万元；负有一定救助责任债务1238万元。

4.政府债券余额情况。2020年初，全县地方政府债券余额118683万元。年中，地方政府债券还本3500万元，新增转贷地方债券15150万元。2020年末，全县地方政府债券余额130333万元，其中：一般债券96333万元，专项债券34000万元。

（七）预算周转金、预备费使用情况说明

1.预算周转金。2020年末预算周转金余额30万元不变。

2.预备费使用情况。2020年年初预算安排预备费3200万元，预算执行中全部用于增人增支、疫情防控和脱贫攻坚支出。

（八）超收收入安排和预算稳定调节基金情况

1.2019年末预算稳定调节基金余额1480万元，2020年初预算动用预算稳定调节基金1480万元，安排用于“三保”支出。

2.2020年一般公共财政收入年初预算23573万元，经县人大常委会批准的预算调整数为48090元，全年实际完成收入48367万元。根据《预算法》第六十六条“一般公共预算年度执行中有超收收入的，用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金”规定，通过人大会批准调整收入预算的超收部分24517万元,因当年财力缺口大，用于弥补财力不足;超过人大会批准调整数的超收部分277万元按规定补充预算稳定调节基金。2020年末，预算稳定调节基金余额277万元。

（九）“三公”经费支出决算情况

2020年各部门和单位落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出，全县“三公”经费支出879万元，同比下降48.66%（上年发生公务用车购置费，本年无），剔除公务用车购置费后，下降2.44%。其中：公共财政拨款的“三公”经费支出810万元，剔除不可比因素，下降2.06%。具体如下：

1.因公出国（境）费用为零。

2.公务接待费260万元，下降7.47%，其中公共财政拨款支出249万元，下降6.04%。

3.公务用车购置费为零（上年在柳州市下达限额内更新购置811万元，不可比）。

4.公务用车运行维护费619万元，下降0.16%，其中公共财政拨款支出561万元，下降0.18%。

需要说明的是：经过多年来的持续压减，目前我县“三公”经费规模已很小，公务接待费和公务用车运行维修费支出压力大，“三公”经费逐年下降空间有限。

（十）盘活财政存量资金情况

2020年加强国库集中支付管理，各部门实有账户资金和结余结转资金逐年减少，全年收回部门财政存量资金9333万元，统筹用于疫情防控和脱贫攻坚等重点领域支出。

（十一）全县政府采购情况

2020年，严格规范政府采购行为，切实降低采购行政成本。受疫情影响，全年纳入政府采购的预算规模36738万元，下降51.8%，实际采购比预算规模节省资金1539万元，节约率 4.2 %。

（十二）权责发生制和预拨经费情况

1.权责发生制。2020年没有新增权责发生制列支金额。

2.预拨经费。2020年脱贫攻坚和基础设施建设需要，年末项目结算及支付农民工工资17478万元。由于当年无财力列支出，根据预算法“收支平衡”的原则，避免出现财政赤字，将此项支付作“预拨经费”账务处理。符合财政部关于暂付款项不得超过当年一般公共预算和政府性基金支出之和5%的规定。

（十三）预算绩效管理工作情况

2020年，全县77个一级预算单位（含15个乡镇）编制了部门整体支出绩效目标，涉及金额340170万元。41个县直部门单位（含二层机构）申报了93个项目支出预算绩效目标，项目金额18497万元。当年委托第三方机构开展县本级2019年度重点项目绩效再评价单位（项目）共计15个，涉及金额4645万元，占年初项目绩效申报额的19.5%。预算绩效再评价结果总体优良。

（十四）行政事业单位国有资产管理情况

2020年，我们加强行政事业单位资产管理，完善资产管理体制，充分利用资产管理信息系统，做到资产动态管理全覆盖。年末全县行政事业单位资产总额345,748.37万元，比上年增长17.93%。其中：流动资产77,517.84万元，占资产总量22.42 %；固定资产149,576.62 万元，占资产总量43.26 %；在建工程26,570.58万元，占资产总量7.68 %；长期投资和其他10,353.05万元，占资产总量2.99 %；无形资产6,501.32万元，占资产总量1.88%；公共基础设施等行政事业性国有资产64,340.71 万元，占资产总额18.61 %。

（十五）减税降费情况

面对突如其来的疫情形势，2020年财政、税务部门严格落实疫情防控税收优惠政策和减税降费政策，让利于企业和老百姓。其中：增值税征前减免达到7336万元、出口退税2204万元；企业所得税减免1602万元；个人所得税退税130万元；易地扶贫搬迁享受税费减免2305万元。

二、落实自治县人大预算决议情况和预算执行效果

过去的2020年，面对新冠肺炎疫情带来的困难和挑战，财政工作紧紧围绕县委、县政府的决策部署，认真落实十六届人大六次会议决议,严格贯彻执行预算法及实施条例，坚持过紧日子要求，强化预算管理，优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，为全力做好疫情防控、打好决胜脱贫攻坚战和促进全县经济社会发展提供强有力的财力支撑。

（一）积极筹集资金，确保财政运行平稳。一是始终把组织收入摆在财政工作首位，加强分析研判，密切关注疫情和减税降费政策对财政税收的影响。加强与税务部门、非税执收部门沟通协作，加大收入组织力度，确保应收尽收。二是主动汇报，积极争取上级财政资金支持，并协助部门向上申报项目，全年争取各类转移支付补助、债券资金43.4674亿元，增长20.09%。三是多举措增加财政收入，加快完成土地增减挂钩、土地出让等任务，并统筹政府性基金调入一般公共预算金额23553万元，弥补财力缺口。四是继续清理盘活存量资金，收回单位财政结余结转资金9333万元，缓解资金不足。

（二）切实保障民生，持续增进民众福祉。坚持人民至上、以人为本理念，把财政资金优先投入到着力保障和改善民生，不断造福人民。全年民生支出40.6964亿元，同比增长23.22%，占公共预算支出比重持续在八成以上。一是全力打好脱贫攻坚战。全年扶贫支出8.9287亿元，同比增长44.78%，聚焦“两不愁三保障”突出问题，支持产业扶贫、就业扶贫、综合保障扶贫“三大提升行动”，打赢脱贫攻坚“四大战役”，确保教育扶贫、健康扶贫、危房改造、饮水安全保障到位，实施基础设施建设大会战，壮大村级集体经济，为打赢全县脱贫攻坚战提供了财力保障。二是确保教育事业优先发展。教育支出8.9984亿元，同比增长15.41%,全面落实教育投入的两个“只增不减”和义务教育教师工资政策，确保义务教育教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平；持续推进义务教育均衡优质发展，着力推动普惠性学前教育和普通高中提质扩面，支持推进三江中学迁建、民族高中迁建、江川中学建设工程，解决进城务工人员子女上学难问题。三是强化社会保障惠民生。社会保障和就业支出4.9508亿元，同比增长65.81%,统筹推进社会救助兜底保障工作，提高农村低保标准补助，完善临时困难救助，提高特困供养人员基本生活保障标准及照料护理费，提高残疾人“两项补贴”发放的精准度，加强特殊困难群体保障力度；推进就业创业工作，开展职业技能和创业培训，建设“扶贫车间”吸纳建档立卡贫困劳动力就业，开发村级公益性岗位，兜底解决贫困人员就业。四是健康三江建设推进有力。卫生健康支出5.2942亿元，同比增长31.19%，支持打赢疫情防控阻击战，统筹县级财力和抗疫特别国债资金，确保医疗救助、疫情防控补助、设备和防控物资、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设、应急物资保障体系建设资金到位，全力保障人民群众的生命安全和身体健康；坚持深化医药卫生体制改革，提升医疗卫生服务质量，充分发挥市、县、乡三级医联体模式，全面落实健康扶贫惠民政策，群众健康获得感不断增强；积极落实医保扶贫政策，推进城镇职工基本医疗保险工作，落实优抚对象生活补助、医疗救助政策，积极稳妥推进退役士兵社会保险续接工作。五是大力支持文体旅游事业。文化旅游体育与传媒支出0.7505亿元，同比增长13.94%，加大旅游基础设施建设资金投入，推进文化旅游产业跨越发展，加强民族文物、传统村落等保护开发利用，支持侗族村寨申遗工作；结合“我们的中国梦”文化进万家活动、《乡村大舞台》走进三江等活动，完善公共服务体系，支持文化精品工程、文化惠民工程，支持村级文化活动中心建设，不断丰富人民群众精神文化生活。六是持续加大对“三农”倾斜力度。其他农林水支出6.5931亿元，同比增长26.14%，结合乡村振兴战略，积极推进“两茶一木、种稻养鱼”特色生态产业不断提质增效，推进农业生态绿色发展、现代特色农业核心示范区建设；支持落实好饮水安全保障，重点打好农村饮水安全巩固提升工程大会战，提升贫困地区群众饮水安全质量；积极推进主要支流和中小河流治理，实施水利防洪工程、农田水利建设，保障江河沿岸群众生命财产安全；继续实施“厕所革命”，协调推进农村人居环境整治、乡村风貌提升、基础设施公共服务能力提升，引导和促进农民专业合作社规范发展，支持发展农村电商，推进农业信息化进村入户工程建设；支持推动村集体经济壮大发展、扩面提质，加大农村“一事一议”公益事业建设。七是巩固生态文明建设示范县成果。节能环保支出0.3150亿元，同比增长33.36%，围绕“生态立县”的发展战略，推进特色城镇建设和城市综合治理，打好污染防治攻坚战，支持碧水、蓝天、净土保卫行动，推进生态文明建设，积极创建生态文明村庄，打造青山绿水的农村人居环境。八是继续实施保障性安居工程。住房保障支出0.8351亿元，支持农村危房改造、拆旧复垦以及老旧小区改造工程，努力改善困难群众居住条件。实施少数民族村寨防火改造提升工程，农村消防基础设施得到了夯实。九是巩固交通基础设施建设。交通运输支出1.3385亿元，同比增长131.53%，加大农村公路“四建一通”工程建设，全面补齐农村公路短板，推进“四好农村路”高质量发展；加大资金整合力度，支持农村公路养护、维修，确保农村公路通达，助力精准扶贫。

（三）树立底线思维，提升风险防范能力。一是贯彻落实中央关于隐性债务风险防范和化解的决策部署，兜牢债务风险底线，遏制增量、消化存量，降低债务率，降低财政风险。2020年政府债务余额未超过自治区核定限额水平。二是积极筹集资金化解地方政府债务风险，及时偿还地方政府债券、债务本金，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。三是加强风险预警，建立积极的债务风险防控机制和有效的政府债务偿还机制，加强妥善化解债务风险能力，确保经济社会发展平稳健康运行。

（四）深化财政改革，着力完善理财机制。一是推进预决算公开标准化、规范化。优化和完善政府门户网站设立的“预决算公开平台”，制定了《三江侗族自治县财政预决算领域基层政务公开标准目录》，按规定及时公开预决算或财政重点工作事务信息，编制目录，对公开内容分类、分级，方便查阅监督，保持长期公开状态。二是加强财政预算管理。创新工作方法，进一步优化管理制度和工作流程，减少重复交叉审核流程和环节，建立限时办结制，提高工作效能。强化直达资金系统管理，规范单位之间指标调剂管理，完善内部制度建设和预算执行动态监控，严格支出考核机制，建立预算执行情况按月通报、约谈制度。三是全面实施预算绩效管理。积极引进第三方绩效评价机构管理咨询服务，对全县预算单位开展预算绩效目标编制培训、绩效目标申报审核、重点支出绩效再评价等业务，建立和完善管理制度，加强资金全过程管理，压实预算绩效管理机制。四是以更严格的措施强化扶贫资金监管。紧跟财政专项扶贫资金、统筹整合财政涉农资金、补短板资金及粤桂帮扶资金支出进度。严格落实扶贫资金管理的各项制度，规范扶贫项目建设程序，加强项目监督管理，积极推进项目进度。认真落实资金绩效管理要求，完善资金绩效目标，切实提高扶贫资金项目管理使用和实施效果。五是做好金融债务管理服务。加强地方融资平台债务和政府中长期支出事项监测，对融资平台实行名录管理和中长期支出事项风险评估，实现全面动态监控。落实复工复产政策，支持稳企业保就业、解决融资难的问题。六是积极推进财政信息化管理建设。2020年我县列入自治区17个预算管理一体化系统建设试点市县之一，按照上级工作部署安排，积极实施预算一体化（预算编制）试点工作，以系统化思维和信息化手段推进预算管理工作。同时完善预算执行动态监控机制，全面推进财政国库集中支付电子化管理改革工作。七是扎实推进政府财务报告编制工作。强化基础管理，提升政府财务报告编制质量，全面准确反映政府财务状况和运行情况，为政府宏观决策、加强资产负债管理、防范财政风险等提供支持。八是积极开展财政投资评审工作。以服务政府投资项目、提高财政监管水平为目标，遵循“不唯增，不唯减，只唯实”的财政评审理念，加强对县政府投资建设项目的评审监督，为政府投资项目“捂紧钱袋子”，当好“管家人”。2020年有效核减了20165万元不合理建设资金，核减率为10.76%，有效控制了工程建设中的高估冒算、损失浪费等现象。九是加强财政监督检查。贯彻执行财政监督政策，严格依法行政，依法监督，开展会计信息质量检查和违规吃喝、违规发放津补贴、违规使用公车、违规报销差旅费等专项整治工作，进一步明晰清单条规，堵塞制度漏洞。十是强化财政预算执行、提高收入质量、盘活财政存量资金、加强国库库款管理、推进财政资金统筹使用等财政管理工作完成出色，获得自治区人民政府落实有关重大政策措施真抓实干成效明显一次性综合财力补助奖励500万元。

三、预算执行中存在的主要问题及下一步措施

2020年决算情况总体较好，财政改革稳步推进，财政支持经济社会各项事业发展的能力逐步增强。但当前财政工作中仍然存在困难和不足，主要表现：一是财源基础薄弱，税源新增长点尚未形成，财政收入持续增收难度，依赖于一次性补充耕地指标交易收入，收入质量不高，财政收入可持续性较差；二是财政收入总量小，财政自给率低，依靠上级转移支付补助“保工资、保运转、保基本民生”，财政自我保障能力较差；三是财政刚性支出增长过快，收入增长难以满足经济社会加快发展的需求，收支矛盾非常突出，财政预算安排存在“硬缺口”；四是政府性债务总体虽可控，但债务总量逐年增加，防范和化解财政风险的任务十分艰巨。对此，我们将高度重视，积极应对，认真分析并找准根源，采取更加有力的措施积极解决。

关于2020年度本级财政预算执行情况和其他财政收支审计反映的问题，我们高度重视，进一步提高政治站位，认真研究，剖析成因，积极整改，并将整改情况专题报告审计部门。下一步，财政部门将深入贯彻落实预算法和自治区预算监督条例，落实好县委、县政府的决策部署，依法加强预算管理，合理确定收支规模，不断提高财政管理科学化水平。

（一）加大财源建设，挖掘新经济增长点。一是不折不扣落实国家减税降费政策，切实减轻企业税费负担，把减税降费的成效转化到激发企业活力、推进经济发展上来。二是着力优化营商环境，加大企业发展扶持力度，加快新的招商引资项目落地见效，培植新兴财源，拓展财税增长空间，形成可持续的税收收入新增长点。

（二）多方筹集资金，提升财政保障能力。一是完善组织财政收入工作机制，加强财政、税务及非税执收单位间的协作，做好收入运行分析研究，关注重点行业、重点企业和重点项目，挖掘增收潜力，严格非税收入管理。二是做好财力统筹安排，强化政府性基金、一般公共预算资金及存量资金的统筹使用，加强财政资金与社会资金的联动效应，增加资金有效供给。三是积极研判上级财政政策和资金扶持方向，充分挖掘我县发展优势，筛选优质产业项目，积极向上级争取专项资金、债券资金支持，切实增强财政保障能力。

（三）聚焦民生领域，保障和改善民生水平。一是进一步调整和优化财政支出结构，坚持“三保”优先，确保机关事业单位工资及时足额发放、机构正常运转、民生政策得到有效落实。二是坚持把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，促进义务教育均衡优质发展，扩大普惠性学前教育资源；大力支持科技创新，促进基本公共文化服务标准化、均等化，加快推动文化和旅游产业融合发展。三是支持养老保险制度改革、医疗卫生体制改革，全面落实就业创业、社会福利、社会救助等政策，补齐养老、医疗、社保、优抚等需求短板。四是落实脱贫摘帽后“四不摘”要求，保障巩固脱贫攻坚成果的资金需求，衔接推进乡村振兴战略，加大农业农村基础设施投入，大力发展现代农业，促进农业提质增效和农民增收。五是深入推进污染防治攻坚战，加大农村人居环境整治，提升乡村风貌，促进乡村建设发展，打造宜居宜业宜游新三江。

（四）强化科学理财，切实提高财政管理能力。一是深化财政预算改革，推进县本级项目支出标准体系建设，提高预算管理科学化、精细化水平。二是持续推进国库集中支付电子化管理改革，完善动态监控规则，提高预警能力，确保财政资金支付安全。三是全面推进预算管理一体化系统建设，全面上线预算编制、预算执行、会计核算、决算及项目全过程预算绩效管理业务，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。四是全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化融合，完善预算安排与绩效评价结果相挂钩的激励约束机制，提高财政资金使用效益。五是继续推进政府财务报告编制工作，全面、准确反映部门政府财务状况和运行情况，加强资产负债管理，防范财政风险，提高政府财务管理水平。六是牢固树立风险意识和底线思维，继续加强政府债务管理，确保不发生系统性风险。七是继续推进政府采购、政府购买服务、财政性投资评审、公务卡管理、财政预决算公开、国有资产管理等方面改革，促进管理科学规范运作，提高资金使用效益。

主任、副主任、各位委员：2021年是“十四五”规划的关键起步之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程之年，做好全年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，贯彻新发展理念，推动高质量发展，深化财政改革，优化资源配置，持续改善民生，为全县经济社会持续发展提供财力保障。

以上报告，请予审议。

附：2020年财政决算报告附表