目  录 

第一部分：单位概况 

第二部分：三江侗族自治县独峒镇财政所2024年单位预算情况说明 

第三部分：名词解释 

第四部分：三江侗族自治县独峒镇财政所2024年单位预算公开报表

 第五部分：三江侗族自治县独峒镇财政所2024年预算绩效目标

                       第一部分：单位概况

一、单位主要职能

财政所基本职能：加强业务能力，规范财务处理流程，做好财政监督工作；及时完成惠农惠民政策的兑现；做好村级财务培训，让村村都能有良好的财务环境；及时向各部门反馈各个专项资金使用情况，及时沟通，优化资金支出；定期做财务总结。

二、机构设置情况

1.机构设置。

纳入2024年单位预算管理的财政所1个预算单位。

2.编制现状及人员构成。

财政所人员结构情况：编制数 7人。其中参公编制7 人，实有在职人数2人，科员2人，退休人员3人，遗属补助 1人。

   第二部分：三江侗族自治县独峒镇财政所2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年单位预算总收入429779.72元，比上年增加45918.88   元，增长11.96 %；总支出429779.72元，比上年增加45918.88   元，增长11.96 %。

二、单位收入总体情况说明

我单位2024年预算总收入429779.72元，明细如下：

1.一般公共预算拨款429779.72元，比上年增加45918.88   元，增长11.96 %。

（1）经费拨款429779.72元，同比增加45918.88元，增长11.96 %。

2.上年结余收入0元，同比减少26291.00元，下降100 %；其中：一般公共预算拨款结转0元，同比减少26291.00元，下降100 %%。

收入预算与上年增减变化的主要原因：

1.一般公共预算拨款收入增加主要原因：主要是社保医保公积金预算增加。

2.上年结余收入减少主要原因：无上年结余。

三、单位支出总体情况说明

我单位2024年预算总支出429779.72元，其中：基本支出   404779.72元，占支出总预算94.18%，同比增加45918.88元，增长12.8%；项目支出25000元，占支出总预算5.82%，与上年持平。

支出预算与上年增减变化的主要原因：主要是社保医保公积金预算增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位2024年财政拨款预算总收入429779.72元，比上年增加45918.88元，增长12.8%；财政拨款预算总支出429779.72元，比上年增加45918.88元，增长12.8%。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）201类一般公共服务支出303270.11元，占支出总预算70.56%，同比增加5062.52元，增长1.7%。

（2）208类社会保障和就业支出43627.68元，占支出总预算10.15%，同比增加12786.96元，增长41.46%；

(3)210类卫生健康支出36668.09元，占支出总预算8.53%，同比增加7275.92元，增长24.75%；

(4)213类农林水支出10000元，占支出总预算2.33%，与上年持平；

(5)221类住房保障支出36213.84元，占支出总预算8.43%，同比增加20793.48元，增长134.84%；

2. 按支出性质划分，其中：

（1）基本支出404779.72元，同比增加72209.88元，增长21.71%。

（2）项目支出25000元，与上年持平。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算404779.72元，占支出总预算94.18%，同比增加72210元，增长21.71%，其中 ：

（1）工资福利支出290004.09 元，占基本支出预算71.64%，同比增加57068.1元，增长24.5%；

（2）商品和服务支出45755.64元，占基本支出预算11.31%，同比增加1065.58元，增长2.38%；

（3）对个人和家庭的补助支出69019.99元，占基本支出预算17.05%，同比增加14076.2元，增长25.62%。

2. 按资性质划分，其中：

（1）人员经费359024.08元。其中：工资福利支出290004.09 元，对个人和家庭的补助支出69019.99元。

（2）公用经费45755.64元。其中：商品和服务支出45755.64元。

   七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年一般公共预算“三公”经费支出预算0元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平，年度没有因公出国（境）计划；

2.公务接待费0元，与上年持平。

3.公务用车运行维护费0元，与上年持平。

4.公务用车购置费0元，与上年持平，年度没有车辆采购计划。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年独峒镇财政所本单位共有1参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算45755.64元，较上年预算增加1065.58元，增长2.38%。增减变动主要原因是本单位人员工资提高导致工会费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2024年政府采购预算2500元，同比减少1500元，下降37.5%。其中：一般公共预算资金2500元，同比减少1500元，下降37.5%。

2.按政府采购项目类型划分，集中采购2500元（其中：货物类采购2500元）。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本单位国有资产总额为9.87万元，其中：流动资产0.00万元、固定资产9.87万元。

1.固定资产期末数9.87万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）622.60㎡，价值8.96万元；设备0.53万元；家具和用具0.37万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.2024年编制部门整体支出绩效目标，涉及金额429779.72元。

2.2024年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

                    第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分： 三江侗族自治县独峒镇财政所2024年单位预算公开报表

（详见上传预算报表）

第五部分：三江侗族自治县独峒镇财政所2024年预算绩效目标

（详见上传预算绩效目标表）