良口乡财政所2023年单位预算公开说明

目  录

第一部分： 单位概况

第二部分： 良口财政所2023年单位预算情况说明

第三部分： 名词解释

第四部分： 良口财政所2023年单位预算公开报表

                第一部分：良口乡财政所概况

一、主要职能和工作目标

（一）基本职能。

　  实行单位预算，强化预算约束，强化财政监督职能，确保专款专用，规范各项资金使用，及时兑现各项惠农资金。

（二）2023年工作目标。

完成上级领导交办的各项工作、任务，抓好学习站所内同志学习党的各项精神和财务业务知识，严格按照各项财务规章制度，把好财务关。认真审核全乡各项资金的使用情况，确保全乡各项涉农惠农项目资金专项专用。

二、机构设置及人员情况

（一）机构设置。

 三江侗族自治县财政局良口乡财政所是一个纳入2023年部门预算的预算单位。

（二）编制现状及人员构成。

编制数 7人，其中参公编制7人，实有在职人数2人，副科（含副主任科员）1人，科员1人，退休人员 2人，编外聘用人员2人。

第二部分：良口乡财政所2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2023年部门预算总收入390882.82元，比上年增加84815.33元，上升27.71%；总支出390882.82元，比上年增加 84815.33元，上升27.71%。

二、单位收入预算情况说明

2023年部门预算总收入390882.82元，明细如下：

1.一般公共预算拨款364024.82元，增加 57957.33元，上升18.93%。

（1）经费拨款364024.82元，同比增加57957.33元，上升18.93%。（2）上年结转结余收入26858元，同比增加26858元，上升100%。

收入预算与上年增减变化的主要原因：

1.一般公共预算收入增减主要原因：公积金、社保基数上调，结转结余资金增加。

三、单位支出预算情况说明

2023年单位预算总支出390882.82元，其中：一般公共预算本年度支出 364024.82元。其中：基本支出334524.82元，占支出总预算91.89%，同比增加60457.33元，增长18.07%；项目支出29500元，占支出总预算8.11%，同比减少2500元，下降7.8%。

支出预算与上年增减变化的主要原因：主要是人员增减变动，社保费、公积金基数调整影响支出变动。

四、财政拨款收支情况说明

2023年单位预算总收入364024.82元，比上年增加 57957.33元，上升18.93%；总支出364024.82元，比上年增加 57957.33元，上升18.93%

五、一般公共预算支出情况说明

(1)201类一般公共服务支出278062.18元，占支出总预算76.38%，同比增加61603.26元，上升22.15%。

(2)208类社会保障和就业支出33459.36元，占支出总预算9.19%，同比增加2224.56元，上升7.12%。

(3)210类医疗卫生与计划生育支出27273.6元，占支出总预算7.49%，同比增加1517.23元，上升5.89%。

(4)213类农林水支出支出8500元，占支出总预算2.33%，同比减少8500元，下降50%。

(5)221类住房保障支出支出16729.68元，占支出总预算4.59%，同比增加1112.28元，下降7.12 %。

2. 按支出性质划分，其中：

（1）基本支出334524.82 万元，同比增加60457.33元，增长18.07%；

（2）项目支出29500元，同比减少2500元，下降7.8 %。

六、一般公共预算基本支出说明

1.基本支出334524.82元，占支出总预算91.89%，同比增加60457.33元，上升18.07%；其中：

（1）工资福利支出261115.74元，占基本支出预算71.73%，同比增加61990.81元，上升31.13%。

（2）商品和服务支出44908.28元，占基本支出预算12.33%，同比减少1864.62元，下降3.98%。

（3）对个人和家庭的补助支出28500.8元，占基本支出预算7.82%，同比增加280.34元，增长0.99%。

2. 按资金性质划分，其中：

（1）人员经费289616.54 元。其中：工资福利支出 261115.74 元，对个人和家庭的补助支出 28500.8 元。
  （2）公用经费44908.28元。其中：商品和服务支出44908.28 元。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2023年“三公”经费支出预算0元，同比减少0元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平，无因公出国（境）计划。

2.公务接待费0元，与上年持平。

3.公务用车运行维护费0.元，与上年持平。

4.公务用车购置费0元，与上年持平，年度没有车辆采购计划。    

八、政府性基金预算情况说明

2023年本单位没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2023年良口乡财政所为参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算44908.28元，较2022年预算减少1864.62元，下降3.98%。 

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2023年政府采购预算2500元，同比减少2280元，下降47.69%。其中：一般公共预算资金2500元，同比减少2280元，下降47.69%。

2.按政府采购项目类型划分：分散采购2500元（其中货物类采购2500元。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本单位国有资产总额为424500元，其中：固定资产422500元、无形资产2000元。

1.固定资产期末数422500元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）500㎡，价值288000元，通用设备：78800元，专用设备：50000元。

2.本单位公务用车编制数为0辆，实有0辆，价值0元。

3.无形资产期末数2000元中，包括：土地（面积）500㎡，价值2000元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年没有纳入重点预算绩效目标管理的项目资金

                    第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

             第四部分：良口乡财政所2023年单位预算公开报表

（说明：上述报表详见附件的2023年单位预算报表（公开表）