目  录

第一部分：概况

一、主要职能和工作目标

二、机构设置及人员情况

第二部分： 2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第三部分： 2022年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：财政局老堡财政所概况

一、主要职能和工作目标

（一）基本职能。

财政所基本职能：续实行部门预算，强化预算约束，强化财政监督职能，确保专款专用，规范各项资金使用，及时兑现各项惠农资金。

（二）2022年工作目标。

财政所工作目标：确保各种惠农政策落实到位。一是要及时将惠民政策监督卡发到农户手中，二是要认真做各种惠农资金的对象调查及资金的发放工作，确保应该发给农民的资金，100%发到农民的手中。二、机构设置及人员情况

（一）机构设置。

  纳入预算三江侗族自治县财政局老堡财政所一个预算单位

（二）编制现状及人员构成。

（2）财政所人员结构情况：编制数 6 人。其中参公编制 6 人。实有在职人数 2 人，副科（含副主任科员） 1 人，科员1 人，遗属补助 3 人。

第二部分：财政局老堡财政所2022年部门预算报表  

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

（说明：上述报表详见附件的2022年部门预算报表（公开表））

  第三部分：财政局老堡财政所2022年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明  

2022年部门预算总收入  311311.7  元，比上年减少  389534.32  元，下降  55.58 %；总支出 311311.7  元，比上年减少  389534.32  元，下降  55.58 %。

二、部门收入预算情况说明

2022年部门预算总收入  311311.7  元，明细如下：

1.一般公共预算拨款  311311.7  元，比上年减少  389534.32  元，比上年下降  55.58%。

（1）经费拨款 311311.7 元，同比减少 389534.32 元，下降55.58 %。

收入预算与上年减少变化的主要原因：

（1）在职人员由4人减少到2人；（2）公积金、社保减少；（3）预发绩效不纳入预算。

三、部门支出预算情况说明

2022年部门预算总支出311311.7元，其中：基本支出280011.7元，占支出总预算89.95%，同比减少389534.32 元，下降  58.18%；项目支出31,300.00元，占支出总预算10.05%，与上年持平。

支出预算与上年减少变化的主要原因：

（1）在职人员由4人减少到2人；（2）公积金、社保减少；（3）预发绩效不纳入预算。

四、财政拨款收支情况说明

2022年部门财政拨款预算总收入311311.7元，比上年减少389534.32 元，下降55.58%；财政拨款预算总支出  311311.7  元，比上年减少  389534.32元，下降55.58%。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）201类一般公共服务支出 229002.44元，占支出总预算73.56%，同比减少241766.40 元，下降51.36%。

（2）208类社会保障和就业支出32092.8元，占支出总预算10.31%，同比减少73043.52 元，下降69.48%。

（3）210类医疗卫生与计划生育支出17870.06元，占支出总预算5.74%，同比减少38202.64 元，下降68.13%。

（4）213类农林水支出16300元，占支出总预算5.24%，与上年持平。

(5)221类住房保障支出16046.4元，占支出总预算5.15%，同比减少36521.76 元，下降69.48%。

2.  按支出性质划分，其中：

（1）基本支出280011.7元，同比减少389534.32元，下降58.18%。

（2）项目支出31300元，与上年持平。

六、一般公共预算基本支出说明

1.基本支出预算  280011.7  元，占支出总预算89.95%，同比减少389534.32 元，下降  58.18 %，其中  ：

（1）工资福利支出204505.3元，占基本支出预算73.03%，同比减少335047.36 元，下降62.10%；

（2）商品和服务支出45194.4元，占基本支出预算16.14%，同比减少  54486.96 元，下降54.66%；

（3）对个人和家庭的补助支出30312元，占基本支出预算10.83%，与上年持平。

2.  按资性质划分，其中：

（1）人员经费234817.3  元。其中：工资福利支出  204505.3  元，对个人和家庭的补助支出  30312  元。

（2）公用经费45194.4元。其中：商品和服务支出45194.4元。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算“三公”经费支出预算  0  元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平，年度没有因公出国（境）计划；

2.公务接待费 0  元，与上年持平。

3.公务用车运行维护费0  元，与上年持平。

4.公务用车购置费0  元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本部门没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2022年（财政局老堡财政所部门）本级及下属单位1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算 45194.4 元，较上年预算减少 54486.96 元，下降 16.14 %。减少变动主要原因是本单位人员增加人员减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2022年政府采购预算8800.00元，同比减少2800.00 元，下降46.67%。其中：一般公共预算资金8800.00元，同比减少2800.00 元，下降46.67%。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本部门（单位）国有资产总额为  59.36  万元，其中：流动资产 1.40万元、固定资产57.96万元。

1.固定资产期末数 57.96 万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑）面积价值  41.24  万元；通用设备12.30万元；专用设备2.25 万元；家具、用具、装具及动植物4.17万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2022年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

      第四部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。