第三部分：三江侗族自治县老堡乡林业工作站2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入722926.09元，其中本年收入722926.09元，较2021年度决算数增加722926.09元，增长100%。。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入722926.09元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加722926.09元，增长100%。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

2.政府性基金预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0 元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

4.事业收入0元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加0 元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

5.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0 元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

6.其他收入0元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0 元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

7.使用非财政拨款结余0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0 元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

8.上年结转和结余0元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0 元，增长100%，主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

（二）本单位2022年度总支出722926.09元，其中本年支出722926.09元，较2021年度决算数增加722926.09元，增长100%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）99630.26元：主要用于职工养老和职业年金保险支付。较2021年度决算数增加99630.26元，增长100%。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

2. 卫生健康支出（类）33229.81元，主要用于职工医疗（含生育险）支付。较2021年度决算数增加33229.81元，增长100%。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

3.农林水支出（类）537565.02元，主要用于预留增人增资、调资支付。较2021年度决算数增加537565.02元，增长100%。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

    4.住房保障支出（类）52501元，主要用于职工住房公积金支付。较2021年度决算数增加52501元，增长100%。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。

5.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。                

6.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。主要原因是：林业工作站是2022年新增独立核算单位。        

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出722926.09元，较2021年度决算数增加722926.09元，增长100%。其中：基本支出722926.09元，项目支出0 元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为786317.70元，支出决算为722926.09元，完成年初预算的91.94%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为75868.8元，支出决算为64657.04元，完成年初预算的85.22%。主要原因是：年中有一人退休。

  （二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为37934.4元，支出决算为34973.22元，完成年初预算的92.19%。主要原因是：年中有一人退休。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。年初预算为37490.04元，支出决算为33229.81元，完成年初预算的88.64%。主要原因是：年中有一人退休。

（四）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为578122.86 元，支出决算为537565.02元，完成年初预算的92.98%。主要原因是：年中有一人退休。    

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为56901.6元，支出决算为52501元。完成年初预算的92.27%。主要原因是：年中有一人退休。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出722926.09 元，其中：人员经费658498.8元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费64427.29元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出653218.8元，完成年初预算的93.43%。主要原因是：职工工资调整和职工人员变动。

    （二）对个人和家庭的补助支出5280元，完成年初预算的100%，年中追加，主要是年中新增退休人员。

（三）商品和服务支出64427.29元，完成年初预算的73.90%。主要原因是财政资金紧缺，导致录入办公费和差旅费等不得支付。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县老堡乡林业工作站2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县老堡乡林业工作站2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，比上年增加0元，主要原因是本单位无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费安排。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0元，公务接待费支出决算0元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，比上年增加0元，原因是本单位无因公出国（境）费安排。全年使用财政拨款安排老堡乡农村农业工作站出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0元，支出决算为0元。其中：

公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0 元，完成预算的100%，比上年增加0元，原因是本单位无公务用车购置费预算。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0元，支出决算为0 元，完成预算的100%，比上年增加0元，原因是：本单位无公务用车运行费预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，老堡乡林业工作站开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0元，平均每辆0元。

（三）公务接待费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%， 比上年增加0元，原因是本单位公务接待费支出预算。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额4185元，其中：政府采购货物支出4185元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0 元，授予中小企业合同金额4185元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4185元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本单位未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。