三江侗族自治县洋溪乡人民政府

2020年度部门决算

目    录

第一部分：洋溪乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：洋溪乡人民政府2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：洋溪乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：洋溪乡人民政府概况

一、部门职责

党政机关工作职能：负责全乡党委、政府文电、会务、机要等机关日常运转工作，保证上级路线、方针、政策在本辖区内的贯彻落实；承担信息、保密、信访、督办、政务公开、档案及突发事件综合协调和应急处置等工作；负责综合性文稿的起草；负责机关财务编报；协调管理乡政务服务中心；负责组织、纪检监察、统战、武装、群团、编制等工作。

二、机构设置

2020年，全乡汇编预算单位6户，其中报送单户报表6户、乡镇汇总录入表1户。具体情况如下表：

全乡预算单位户数情况表

从上表可以看出，2020年全乡汇编预算单位户数6，与上年持平。单户报送率达100%。年末独立核算单位6个；其中:行政部门独立核算单位1个，事业部门独立核算单位5个，与上年持平。

2．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2019年，全乡预算单位年末人数57人,比上年减少5人，原因是有人员离职和调出。

全乡预算单位年末人数变动情况表

单位：人

年末实有人数57人，在职人员57人，所占比率为100%。

第二部分：洋溪乡人民政府 2020年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：洋溪乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2020年度收入、支出总计23922471.49元。与2019年相比，收、支各增加8750483.73元；增长57%。增长原因是人员经费增加、疫情防控、扶贫攻坚收官扶贫支出投入加大等。

二、收入决算情况说明

2020年度收入总计23922471.49元 ，其中：财政拨款收入22139553.9元；占92.5% ；政府性基金预算财政拨款收入1453417.1元;占6% ；上年结转和结余收入329500.49元;占1.5%.

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计23854924.4元，其中：基本支出 14179702.16元，占59.5%；项目支出9675222.24元， 占40.5%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度收入、支出总计23922471.49元。与2019年相比，收、支各增加8750483.73元；增长57%。增长原因是人员经费增加、疫情防控、扶贫支出投入加大等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出23854924.4元，占本年支出合计的100%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加9012437.4元，同比增长60%。增长原因说明：人员经费增加，项目经费增加，脱贫攻坚收官扶贫投入经费增加等。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

     2020年度财政拨款支出23854924.4元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 5358423.15元， 占22.5%； 国安（类）支出7556.5元，占0.01%；公共安全类（类）支出6803元，占0.01%；文化体育与传媒（类）支出 284175.08元，占1.2%；社会保障和就业（类）支出3778307.07元，占 15.8%；农林水（类）支出8985275.35元，占37.6%；卫生健康（类）支出1669893.05元，占7%；节能环保（类）支出369312.5元，占1.5%；城乡社区（类）支出2520348.5元，占10.6%； 住房保障（类）支出820761元，占3.5%；灾害防治及应急管理（类）支出28417.2元，占0.16%；交通运输支（类）出25652元，占0.12%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2020年度财政拨款支出年初预算为12150254.02元，支出决算为22401507.3元，完成年初预算的180%。其中：

1.一般公共服务（类）年初预算为4084970.09元，支出决算为 5358423.15元，完成年初预算的130%。决算数大于预算数的主要原因是工资社保基数提高，人员经费增加等。

2.公共安全支出（类）年初预算为0元，支出决算为6803元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是道路塌方清理费用增加，公共安全宣传广告投入增加。

3.文化体育与传媒支出（类）年初预算为149406.4元，支出决算为284175.08元，完成年初预算的190%。主要差异为增加人员福利费，新考录人员一名。

4.社会保障和就业支出（类）年初预算为1382447.41元，支出决算为3778307.07元，完成年初预算的273%。主要差异为人员社保基数提高，就业支出经费投入加大。

5.医疗卫生与计划生育支出(类）年初预算1451545.79元，支出决算为1669893.05元，完成年初预算的115%。主要差异为计生补助提高，补助人数增加。

6.城乡社区支出（类）年初预算为606066.24元，支出决算为2520348.5元，完成年初预算的415%。主要差异为本年度新增政府性基金投入。

7.农林水支出（类）年初预算为2831090.69元，支出决算为8985275.35元，完成年初预算的317%，主要差异为人员经费增加，农林水工作宣传支出增加等。

8.其他支出和运输交通（类）年初预算为0元，支出决算为28176.7元，完成年初预算的100%，主要差异为人员经费增加，其他工作支出增加等。

9.灾害防治及应急管理（类）年初预算为32322元，支出决算为25892.5元。完成年初预算的80%。主要差异为减少相关会议次数。

10.住房保障（类）支出年初预算为588664.2元，支出决算为25892.5元，完成年初预算的139%。主要差异为职工干部公积金缴存基数提高。

11.节能环保（类）支出年初预算为0元支出决算为369312.5元，完成年初预算的100%。主要差异为根据年度工作需要，上级部门调整指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出14179702.16元，其中：

 　　人员经费12303101.3元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障 缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人 和家庭的补助；

公用经费1876600.86元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为 77500元，支出决算为74561.3元，完成预算的96%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算69561.3元，占93 %；公务接待费支出决算5000元，占7%。具体情况如下： 

  1.因公出国（境）费支出0元。全年使用财政拨款安排洋溪乡人民政府机关、个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费预算为72500元，支出决算为69561.3元，完成预算的96%，减少原因说明。其中：

公务用车购置支出0元。购置车辆说明，无购置新车辆计划。

公务用车运行支出69561.3元。主要是按规定保留的公务

用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为4*辆。

    3.公务接待费预算为5000元，支出决算为5000元，完成预算的100%，与上年度持平。

 国内公务接待支出5000元。主要用于扶贫迎检工作。2020 年共接待国内来访团组10个、来宾100人次

    八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总计1453417.1元。与 2019 年相比，收、支总计各增加1453417.1元，增长100%。其中，支出情况为：

  2020年政府性基金预算财政拨款年初预算为0元，支出决算1453417.1元，完成年初预算100%，其中：

 1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排支出（款）费用支出（项）。年初预算为0元，支出决算为1453417.1元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是根据年度工作需求，上级部门调整指标，

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

      2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

   我乡依据相关文件以及关于报送2020部门支出绩效自评报告的通知为指导，成立专职小组，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标，满意度指标内容进行一一的评价考核打分，并提供相关作证材料，取得的一定社会、环境效益。

2020，我乡工作坚持“依章办事、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”深刻领会中央“八项规定”，压缩非生产开支，进一步规范会计核算行为，加强预算管理和执行力度，确保资金安全，有效运行，积极服务本单位发展。一是加强部门预算管理,合理安排财政资金。增强行政成本意识，细化经费预算编制，在保证机关正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制 “三公”经费支出和专项支出。各项支出遵照预算执行，确保支出与预算的对应衔接，着力提高预算执行力。二是加强对公用支出中重点费用的管理。规范会议费、培训费、差旅费、办公费等费用开支标准，按照国家规定的标准和范围列支，控制会议培训的数量、规模，简化会议培训的形式；控制差旅活动的人数和天数，不安排无明确目的的公务考察活动；坚持厉行节约的原则，控制和压缩办公经费支出，各项费用严格控制在预算额度内使用。三是规范资金结算管理。经费报批实行"一支笔"审批制度，各项支出按照批准的预算和有关规定审核办理，各项费用严格按照经费审批程序审批后才能报销，杜绝不合理的开支。

二、指标完成情况

    项目支出编制合规性：各部门对本单位开支的县级项目支出预算的编制，要按照“项目内容、立项依据、开支标准、测算过程、金额”五要素进行细化；制定预算细化的计划和期限，做到预算批复下达即可执行；所有项目严格按照支出功能分类科目和支出经济分类科目予以细化。

预算编制细化程度：除中央项目补助外 ，其他专款、应急类等资金项目都细化。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，部门整体绩效评价项目自评得分为100分。但仍发现的一些问题及原因：一是预算绩效管理指标的设定及审核缺乏科学性和准确性；预算绩效管理精细化和财政资金监管刚性化，使预算编报和执行难度增加等。；二是历年遗留有坏账，账龄较长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回。下一步改进措施：一是优化财政支出是财政管理工作的重点，财政预算安排既要保证个人工资支出、正常公务经费，又要保证社会经济发展等重点支出需要，还要积极争取上级的支持和帮助。今年各项专项补助资金有所增加，为财政单位预算创造了条件。；二是一是强化财政管理职能，保障预算的实施。二是完善县乡财政管理体制。根据乡镇财源情况，乡级不再组织收入。三是组织进行行政事业单位国有资产清理、乡政府债务清理等工作，摸清家底，降低债务风险。四是搞好资金调度，专项资金加强专款专用并及时兑现。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年度，机关运行经费支出1876600.86元，比2019年减少 139160元，下降7%，减少原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，人员退休及跳出导致机关运行经费低于上年度。。

（二）政府采购支出情况说明。

本年度无政府采购计划，与上年持平。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，部门共有车辆4辆，其中：公务用车3 辆；执法执勤用车1辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。