三江侗族自治县 良口乡人民政府   2020年度部门决算

目    录

第一部分：良口乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：良口乡人民政府2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：良口乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：良口乡人民政府概况

一、部门职责

1. 党政机关工作职能：负责全乡党委、政府文电、会务、机要等机关日常运转工作，保证上级路线、方针、政策在本辖区内的贯彻落实；承担信息、保密、信访、督办、政务公开、档案及突发事件综合协调和应急处置等工作；负责综合性文稿的起草；负责机关财务编报；协调管理乡政务服务中心；负责组织、纪检监察、统战、武装、群团、编制等工作。

2.财政所的工作职能：继续做好年度财政预、决算的编报工作，确保财政资金的安全和机关工作的正常运转。做好乡镇会计核算工作，严把会计质量关，有效遏制会计工作的不良行为。做好各项惠农资金的核实拨付工作，真正把党和政府的惠农政策落到实处。积极完成乡镇党委和政府安排的中心工作，当好政府的参谋。

3.文广站的工作职能：做好村村通器材发放工作；做好建设镇政府和各行政村广播室工作；做好全乡闭路电视正常播放工作；做好农民画的日常工作；发挥良口乡巾帼文艺队优势，挖掘民族民间文化传统艺术，真正体现新时代文化的繁荣和发展。加强对村级文化活动室的辅导和指导。协助政府做好各项活动。

4.国监站工作职能：更新规划理念，适时完善城镇建设总体规划，构建发展框架，提升集镇建设品味。产联动推进，增强集体竞争实力。

5.劳动社会保障所工作职能：认真领会县委、县政府劳务输出工作会议精神，把劳务输出作为发展本地经济、增加农收入的一项重要工作列入议事日程，有计划、有步骤、有组织地抓紧实施，积极配合镇政府加强农村医疗机构建设和新农合缴费工作。

6.水利站工作职能：认真贯彻执行水利水保方针、政策、法规，坚持为发展农业生产，发展农村商品经济服务的方向，树立全面、优质服务的思想，积极配合乡党委政府做好防汛抗旱及农村水利设施建设的相关工作，促进农村水利事业的发展。

7.计生服务所工作职能：贯彻上级有关计划生育的方针、政策、法规，负责开展人口与计划生育基础普及教育；负责全乡计划生育工作。开展计划生育门诊技术服务和生育指导；完成年度独生子女新农合补助经费发放，人口计生宣传教育工作及农村、城镇居民及下岗职工独生子女保健费发放。

8.农业站工作职能：做好良种补贴发放工作；做好超级稻的推广培训及示范工作；做好茶叶的种植品改、低改及培训工作；做好冬种工作；做好各项试验和示范工作，为农村指导工作打下基础。做好各项病虫害的预测、预报工作，为农民提早了解病虫害发生情况，及时有效的制定出防范措施。

9.水产畜牧站的工作职能：继续强化社会主义新农村建设各项政策的落实，坚持效益优先，大力推进农业产业化，确保养殖业健康快速发展。进一步抓好重大动物疫病防控的各项工作措施，继续强化动防体系建设。加大对生猪、清水鸭等主导产业的扶持力度，研究实施扶持的优惠政策。积极筹措资金，制订各项鼓励措施，保护农民养殖积极性。加速新技术、新品种、新成果的推广，提升产品质量。

10.农机站工作职能：加强新技术、新机型的推广和驾驶员的培训工作,加强夏收夏种和秋收秋种中的农机作业指导,加强稻谷收获期火灾保险工作,加强农机管理，减少农机事故的发生。按照科学、细致的精神认真做好农机具的统计工作，做到底数清、情况熟，为镇党委、政府的有效调度和科学决策提供可靠的依据。

二、机构设置

良口乡人民政府系财政全额拨款的行政单机关。全乡纳入2020年部门绩效管理的有党政机关（含党委、人大、政府）、财政所、文广站、国监站、劳动社会保障所、水利站、计生服务所、农机站、农业站、畜牧站、村级组织等单位全乡编制人数为72人，实有在职人员57人，离退休职工19人。

第二部分：良口乡人民政府2020年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：良口乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  2020年度收入33609242.39元，支出总34036742.39元。与2019年相比，收入增加13943609.72元，增长70.9%；支出增加14404414.03元；增长73.37%。

二、收入决算情况说明

2020年度收入总计33609242.39元  ，其中：财政拨款收入33609242.39元；占100%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计34036742.39 元，其中：基本支出16773693.92元，占 49.28%；项目支出17263048.47元， 占50.72%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入33609242.39元，支出总34036742.39元。与2019年相比，收入增加13943609.72元，增长70.9%；支出增加14404414.03元；增长73.37%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出32350807.39 元，占本年支出合计的95%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加12718479.03元，同比增长64.78%。增长原因为（1）2020年度社保、公积金基数增加，人员经费增加；（2）追加桂财资环【2019】17号下达2020年土地跨省调剂收入安排（乡村振兴惠农资金）、2020年农村危房改造自治区财政补助资金、良口乡农村危房改造拆旧复垦补助资金、柳财预〔2020〕611号下达2020年市本级新农村建设（第四批）及农产品加工项目资金 、桂财农〔2020〕49号下达2020年脱贫攻坚补短板综合财力补助资金-疫情期间贫困户稳岗补贴、桂整合[2019]59号提前下达2020年农村综合改革(统筹整合类)-自治区农村公益事业财政奖补资金、柳财预［2019］82号下达2019年柳州市本级财政扶持非贫困村发展村集体经济资金等项目。

（二）财政拨款支出决算结构情况

 2020年度财政拨款支出32350807.39 元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6109741.17元， 占18.89%；国防支出9434.8元，占0.03%；公共安全支出9000元，占0.03%；文化旅游体育与传媒支出165018.96元，占0.51%；社会保障和就业支出4770623.7元，占14.75%；卫生健康支出2276874.78元，占7.04%；节能环保支出60625元，占0.19%；城乡社区支出2423306.33元，占7.49%；农林水支出13987495.56元，占43.24%；交通运输支出37260元，占0.12%；自然资源海洋气象等支出5000元，占0.02%；住房保障支出1998534元，占6.18%；灾害防治及应急管理支出51943.09元，占0.16%；其他支出445950元，占1.38%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为15863607.55元，支出决算为34036742.39 元，完成年初预算的214.56%。其中：

1.一般公共服务（类）年初预算为6109741.17元，支出决算为4989876.62元，完成年初预算的122.44%。决算数大于预算数的主要原因是（1）2020年度社保、公积金基数增加，人员经费增加（2）2020年度度新录用工作人员5人。

2.  国防支出年初预算为0元,  支出决算为9434.8元,  为年中调剂指标。

3.  公共安全类支出年初预算为0元，支出决算为9000元，为年中调剂指标。

4. 文化体育与传媒类支出年初预算为66058.73元，支出决算为165018.96元，完成年初预算的249.81%。决算数大于预算数的主要原因是2020年度社保、公积金基数增加，新录用工作人员1人，人员经费增加。

5.  社会保障和就业类支出年初预算为1358890.53元，支出决算为4770623.7元，完成年初预算的351.07%。决算数大于预算数的主要原因是2020年度社保、公积金基数增加，人员经费增加，年中调剂民政社会事务管理项目资金、桂财农〔2020〕49号下达2020年脱贫攻坚补短板综合财力补助资金-疫情期间贫困户稳岗补贴等资金 。

6.  医疗卫生与计划生育类支出年初预算为1928354.35元，支出决算为2276874.78元，完成年初预算118.07%，决算数大于预算数的主要原因是2020年度社保、公积金基数增加，人员经费增加。

7.  节能环保支出年初预算为0元，支出决算为60625元，为年中调剂指标。

8.  城乡社区支出年初预算为1988475.66元，支出决算为4089776.33元，完成年初预算的205.67%，决算数大于预算数的主要原因是（1）2020年度社保、公积金基数增加，人员经费增加（2）2019年度度新录用工作人员（3）年中调剂柳财预［2019］82号下达2019年柳州市本级财政扶持非贫困村发展村集体经济资金等项目。

9.  农林水支出年初预算为4883630.34元，支出决算为13987495.56元，完成年初预算的286.42%,决算数大于预算数的主要原因是：（1）2020年度社保、公积金基数增加，人员经费增加；（2）良口乡农村危房改造拆旧复垦补助资金、柳财预〔2020〕611号下达2020年市本级新农村建设（第四批）及农产品加工项目资金 、桂整合[2019]59号提前下达2020年农村综合改革(统筹整合类)-自治区农村公益事业财政奖补资金。

10.  交通运输支出年初预算为0元，支出决算为37260元，为年中调剂指标。

11.  自然资源海洋气象等支出年初预算为0元，支出决算为5000元，为年中调剂指标。

12.  住房保障支出年初预算为606226.32 元，支出决算为1998534元，完成年初预算的329.67%。决算数大于预算数的主要原因是（1）2020年度公积金基数增加，人员经费增加。（2）年中追加2020年农村危房改造自治区财政补助资金。

13．灾害防治及应急管理支出年初预算为42095 元，支出决算为51943.09元，完成年初预算的123.39%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加消防备用油及消防设备维修等资金。

14.  其他支出类年初预算为0元，支出决算为465415元，为年中调剂指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出16773693.92元，其中：

    人员经费14540349.5元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障 缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人 和家庭的补助。

  公用经费2233344.42元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为132850元，支出决算为128301元，完成预算的95.85%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

     （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算128301元，占100 %；公务接待费支出决算0 元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费年初预算为0元，支出决算为0元，全年无使用财政拨款安排全年因公出国（境）。

 2.公务用车购置及运行费预算为132850元，支出决算为128301元，完成预算的96.58%，减少原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：

公务用车购置支出0元。购置车辆说明

公务用车运行支出128301元。主要是按规定保留的公务

用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费预算为1000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，减少原因是根据相关规定严格控制公务接待支出,杜绝不良现象出现。

  八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总计1685935元。与 2019 年相比，收、支总计各增加1685935元，为年中追加、调剂指标。其中，支出情况为：

  2020年政府性基金预算财政拨款年初预算为 0元，支出决算1685935元，为年中追加、调剂指标。

1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排支出（款）费用支出（项）。年初预算为0元，支出决算为1666470元，为年中追加、调剂指标。

2．其他支出类年初预算为0元，支出决算为19465元，为年中追加、调剂指标。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

  2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况（附项目支出绩效自评表）

   1、绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及预算资15863607.55元，自评覆盖率达到 100%。

（1）基础工作管理

成立预算绩效管理工作领导小组，明确人员分工，下设绩效管理办公室，组织预算绩效管理工作。落实人员责任，制定预算绩效管理工作实施方案，相关办法，实施细则。明确2020年项目支出绩效评价指标，建立本部门适用的绩效指标体系。

（2）绩效目标管理

根据年度部门预算要求，积极申报项目，并按要求完成项目申报。项目绩效目标清晰明确，项目均按计划进度完成。

（3）绩效监控管理

建立良口乡绩效运行监控机制，按机制要求对预算执行进行有效跟踪监控，每月汇总项目支出，分析存在问题，对与预算计划不一致的项目支出进行调整。定期采集绩效运行的信息并及时在网上及乡乡公告栏进行公开，接受社会监督。

（4）绩效评价管理

积极对部门预算的项目及部门整体支出进行绩效评价，特别是具有社会影响力的民生项目，及时上报上年度财政预算资金及重点项目资金使用情况 ，年度绩效评价覆盖率达到100以上。

（5）结果应用管理

结合预算绩效管理工作，对我部门绩效管理方面存在的问题及时进行整改，并向社会及时公开本部门的预算信息，并将绩效报告及绩效评价结果对外公开接受社会监督。

2、部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：组织对15个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出32350807.39元，政府性基金预算支1685935元。

从本次绩效跟踪评价的总体分析来看，大多数项目运行正常或基本正常，表明多数项目投入环节操作规范、依据明确，过程环节管理严密有效，产出环节能够按时完成计划，但部分项目的产出数量、质量没有列出详细具体的量化指标。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年度，机关运行经费支出2233344.42元，比 2019年减少574380.28 元，下降20.46%，减少原因2020年按照文件要求，市场监督所、司法所等部门移交原单位预算。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度，政府采购支出总额0元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：公务用车2 辆；执法执勤用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。