三江侗族自治县富禄乡人民政府

2020年度部门决算

目    录

第一部分：富禄乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：富禄乡人民政府2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：富禄乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：富禄乡人民政府概况

一、部门职责

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

全乡纳入2020年部门决算管理的有党政机关（含政府、人大、党委、团体）、财政所、文化广播站、国土规建环保安监站、社会保障服务中心、水利站、卫生和计划服务站、农业技术推广站、水产畜牧兽医站、农业机械化技术推广站、村级组织等十一个预算单位。

第二部分：富禄乡人民政府2020年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

以上表格内容详见 附件1：三江侗族自治县富禄苗族乡汇总.XLS

第三部分：富禄乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2020年度收入、支出总计29983094.45元。与2019年相比，收、支各增加11383157.8元；增长61.20%。增加原因说明：增加其他上级部门的补助发放资金，例如:疫情期间公益岗补贴资金及危房改造补助资金等。

二、收入决算情况说明

2020年度收入总计29545363.2元 ，其中：财政拨款收入29545363.2元；占100% 。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计29983094.45元，其中：基本支出16995294.04元，占 56.68%；项目支出12987800.41元， 占43.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计29983094.45元。与 2019年相比，财政拨款收、支总计各增加11383157.8元；增长61.20%。增加原因说明：增加其他上级部门的补助发放资金，例如:疫情期间公益岗补贴资金及危房改造补助资金等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出29983094.45元，占本年支出合计的 100%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加11820890.05元，同比增长65.09%。增加原因说明：增加其他上级部门的补助发放资金，例如:疫情期间公益岗补贴资金及危房改造补助资金等。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

     2020年度财政拨款支出29983094.45元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6589119.98元， 占21.98%； 国防（类）支出3575元，占0.01%；公共安全（类） 支出9000.04元，占0.03%；文化体育与传媒（类）支出 322071.4元，占1.08%；社会保障和就业（类）支出4339017.22元，占14.47%；卫生健康（类）支出1957920.24元，占6.53%；节能环保（类）支出75908.5元，占0.25%；城乡社区（类）支出2379808.85元，占 7.94%；农林水（类）支出12644970.72元，占 42.17%；交通运输（类）支出233137.5元，占0.78%；住房保障（类）支出1201418元，占4.01%；灾害防治及应急管理（类）支出43104元，占0.14%；其他（类）支出184043元，占0.61%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2020年度财政拨款支出年初预算为14649136.04元，支出决算为29983094.45元，完成年初预算的204.67%。其中：

1.一般公共服务（类）。 年初预算为5004163.06元，支出决算为6589119.98元，完成年初预算的131.67%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

2.国防（类）。年初预算为 0元，支出决算为3575元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是年中新增项目。

3.公共安全（类）。年初预算为0元，支出决算为9000.04元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是年中新增项目。

4.文化旅游体育与传媒（类）。年初预算为185618.86元，支出决算为322071.4元，完成年初预算的173.51%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费绩效增加。

5.社会保障和就业（类）。年初预算为1478108.21元，支出决算为4339017.22元，完成年初预算的293.55%。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门的补助发放资金，例如:疫情期间公益岗就业补贴资金。

6.卫生健康（类）。年初预算为1708221.41元，支出决算为1957920.24元，完成年初预算的114.62%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费及社保基数增加。

7.节能环保（类）。年初预算为 0元，支出决算为75908.5元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门补助资金，例如：生态护林员补助资金。

8.城乡社区（类）。年初预算为669315.58元，支出决算为2379808.85元，完成年初预算的355.56%。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门拨入的项目补助资金。

9.农林水（类）。年初预算为4929317.23元，支出决算为12644970.72元，完成年初预算的256.53%。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门拨入的项目补助资金。

10.交通运输（类）。年初预算为 0元，支出决算为233137.5元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门拨入的项目补助资金。

11.住房保障（类）。年初预算为629018.69元，支出决算为1201418元，完成年初预算的191.00%。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门拨入的项目补助资金，例如：危改补助项目资金。

12.灾害防治及应急管理（类）。年初预算为45373元，支出决算为43104元，完成年初预算的95%。决算数小于预算数的主要原因是合理整合资金，压减支出。

13.其他支出（类）。年初预算为0元，支出决算为184043元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加其他上级部门拨入的项目补助资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出16995294.04元，其中：

 　　人员经费14303118.9元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费2692175.14元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为128000元，支出决算为124571元，完成预算的97.32%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算111737元，占89.70%；公务接待费支出决算12834元，占10.30%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。

2.公务用车购置及运行费预算为115000元，支出决算为111737元，完成预算的97.16%，减少原因说明：主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：

公务用车购置支出0元。

公务用车运行支出111737元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

    3.公务接待费预算为13000元，支出决算为12834元，完成预算的98.72%，减少原因说明：主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：

外宾接待支出0元。

国内公务接待支出12834元。主要用于单位按规定开支的各类公务接待支出。2020 年共接待国内来访团组21个、来宾192人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总计976916.5元。与 2019年相比，收、支总计各增加976916.5元，增长100%。其中，支出情况为：

  2020年政府性基金预算财政拨款年初预算为0元，支出决算976916.5元，完成年初预算100%，其中：（根据公开表格作表述）

 1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）费用支出（项）。年初预算为0元，支出决算为973174.5元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中新增项目资金。

 2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）费用支出（项）。年初预算为0元，支出决算为3742元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中新增项目资金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（根据实际情况作表述）

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金14649136.04元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，2020年度部门整体绩效评价项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：（1）因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。（2）预决算项目支出编制需进一步明确、精细化；同时项目支出预测性需进一步提高。（3）随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；财务工作量增加，时间紧、任务重；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心 。

下一步改进措施：（1）细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。（3）合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年度，机关运行经费支出2692175.14元，比 2019年减少115664.82元，下降4.12%，减少原因厉行节约政策，压减不必要的经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度，本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，部门共有车辆3辆，其中：公务用车3辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。