第三部分： 程村乡 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

  2020年度收入、支出总计16262676.58元。与2019年相比，收、支各增加5350734.5元；增长49.04%。增长原因说明增新行政公务移动通讯补贴，行政在职物业服务补贴和购买司勤人员服务经费等支出。

二、收入决算情况说明

2020年度收入总计16172676.58元  ，其中：财政拨款收入15726676.58元；占 97.24%  ；政府性基金预算财政拨款收入446000元，占 2.76%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计 16262676.58元，其中：基本支出 10213462.62元，占 62.80%；项目支出 6049213.96元，占37.2%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计 16262676.58元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加5440734.5元，增长50.28 %。增长原因说明由于2020年项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出 15816676.58元，占本年支出合计的 97.26%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加499473.5元，同比增长46.15%。增长原因说明由于2020年项目资金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况 。

2020年度财政拨款支出 15816676.58 元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 4439039.16 元， 占28.07%； 国防（类）支出 12047 元，占 0.08%；公共安全（类）支出6653 元，占0.04%；文化体育与传媒（类）支出 198048.1 元，占1.25%；社会保障和就业（类）支出 1499839.3 元，占 9.48%；卫生健康（类）支出 1309462.14 元，占 8.28%；节能环保（类）支出 19500 元，占0.12%；城乡社区（类）支出969340.87 元，占 6.13%；农林水（类）支出 6586398.01 元，占 41.64%；交通运输（类）支出 24225 元，占 0.15%； 住房保障（类）支出 674242 元，占 4.26%；灾害防治及应急管理（类）支出 28836 元，占 0.18%；其他（类）支出 49046 元，占 0.32%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为 8983629.53 元，支出决算为15816676.58 元，完成年初预算的 176.06%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为3190559.02元，支出决算为 4439039.16 元，完成年初预算的 139.13%。决算数大于预算数的主要原因是各机关部门的项目增加。

2. 国防（类）支出。年初预算为 0 元，支出决算为 12047元，完成年初预算的 100 %。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

3.公共安全（类）支出。年初预算为0 元，支出决算为  6653元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是项目标准增加。

4.文化体育与传媒（类）支出。年初预算为84573.96 元，支出决算为 198048.1 元，完成年初预算的42.70%。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

5. 社会保障和就业（类）支出。年初预算为1136458.5 元，支出决算为 1499839.3元，完成年初预算的131.97%。决算数大于预算数的主要原因是项目标准增加。

6.卫生健康（类）支出 。年初预算为 1178808.27 元，支出决算为 1309462.14元，完成年初预算的111.08%。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

7.节能环保（类）支出。年初预算为 0 元，支出决算为  19500 元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

8.城乡社区（类）支出。年初预算为472936.77 元，支出决算为  969340.87元，完成年初预算的204.96%。决算数大于预算数的主要原因是项目标准增加。

9.农林水（类）支出。年初预算为2404913.17 元，支出决算为  6586398.01元，完成年初预算的273.87%。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

10.交通运输（类）支出。年初预算为0 元，支出决算为 24225 元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是项目标准增加。

11.住房保障（类）支出。年初预算为496380.84 元，支出决算为 674242 元，完成年初预算的135.83%。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

12.灾害防治及应急管理（类）支出。年初预算为18999 元，支出决算为  28836 元，完成年初预算的151.78%。决算数大于预算数的主要原因是项目标准增加。

13.其他（类）支出。年初预算为 0 元，支出决算为  49046 元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是项目基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出10213462.62元，其中：

    人员经费9085091.9元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障 缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人 和家庭的补助；

公用经费1128370.72元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为 40852元，支出决算为37466.36元，完成预算的91.71%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

  （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算31614.36元，占84.38%；公务接待费支出决算5852 元，占15.62 %。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为 0 元，完成预算的 0 %，因公出国（境）费支出减少的主要原因是我单位无因公出国（境）费。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

  2.公务用车购置及运行费预算为35000元，支出决算为31614.36元，完成预算的90.33%，减少原因说明认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

其中：

公务用车购置支出0元。购置车辆说明

公务用车运行支出31614.36元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

    3.公务接待费预算为5852元，支出决算为5852元，完成预算的100%，原因说明决算数与预算数持平。其中：

外宾接待支出0元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

  国内公务接待支出5852元。主要用于单位日常接待。2020 年共接待国内来访团组11个、来宾95人次。

  八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总计446000元。与 2019 年相比，收、支总计各增加446000 元，增长100%。其中，支出情况为：

  2020年政府性基金预算财政拨款年初预算为 0元，支出决算446000元，完成年初预算100%，其中：

1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排支出（款）费用支出（项）。年初预算为0元，支出决算为 446000 元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是单位项目增加。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明。

  2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0元，为0支出。

  十、2020年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，我单位组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2020年度部门整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。涉及预算资金8983629.53元，自评覆盖率达到 100 %。

我部门根据年初设定的绩效目标，整体绩效自评得分均达到目标值。发现的主要问题及原因：一是超预算支出。2020年实际支出数超出了年初预算，预算编制不够明确和细化。二是专项资金使用上存在挤占现象，影响了工作的开展。三是资产管理方面对历年呆账的清理不及时、彻底。存在历年遗留的呆账，账龄很长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回。也没有进行清理报废，严重地影响了资产资金的管理。下一步改进措施：一是严格落实专项资金使用管理规定，做到专款专用。二是根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，不留缺口，不留空项。三是进一步健全目标绩效管理体系，明确绩效目标任务，加强对现行资金使用情况的评估和调整。在现有资金管理规定和资金使用情况评估的基础上，针对存在的问题，明确整改措施，确保以后年度绩效目标评价工作的持续良好运行。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年度，机关运行经费支出1128370.72元，比 2019年增加 63342.76元，增长5.95 %，增加原因项目增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度，政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金 0 元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：公务用车4辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。

附件1：三江侗族自治县程村乡汇总.xls

附件2：程村乡2020年度部门整体绩效评价表.xls