第三部分：富禄乡人民政府2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入、支出总计18599936.65元。与2018年相比，收、支各增加4322916.27 元；增长30.28%。增长原因说明：增新行政公务移动通讯补贴，行政在职物业服务补贴和购买司勤人员服务经费等支出。

二、收入决算情况说明

本年收入总计18133825.40元 ，其中：财政拨款收入18133825.40元；占100% 。

三、支出决算情况说明

本年支出合计18162205.40元，其中：基本支出14138284.43元，占77.84%；项目支出4023920.97元，占22.16%.

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计18599936.65元。与 2018年相比，财政拨款收、支总计各增加4322916.27元，增长30.28%。增长原因说明：增新行政公务移动通讯补贴，行政在职物业服务补贴和购买司勤人员服务经费等支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出18162205.40元，占本年支出合计的100%。与 2018年相比，财政拨款支出增加4351296.27 元，同比增长31.51%。增长原因说明：增新行政公务移动通讯补贴，行政在职物业服务补贴和购买司勤人员服务经费等支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2019 年度财政拨款支出18162205.40元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5816439.61元， 占32.02%；公共安全（类）支出253586.7元，占 1.40%；文化体育与传媒（类）支出353063.83元，占1.94%；社会保障和就业（类）支出1015896.48元，占5.59%；卫生健康（类）支出1711859.53元，占 9.43%；城乡社区（类）支出859821.93元，占4.73%；农林水（类）支出7562810.32元，占41.64%； 住房保障（类）支出423428元，占2.33%；其他支出165299元，占0.91%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019年度财政拨款支出年初预算为15567383.11元，支出决算为18162205.40元，完成年初预算的116.67%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为5112823.32元，支出决算为5816439.61元，完成年初预算的113.76%。决算数大于预算数的主要原因是增新录用人员，部分经费增加。

2. 公共安全（类）支出。年初预算为214450.63元，支出决算为253586.7元，完成年初预算的118.25%。决算数大于预算数的主要原因是部分经费追加。

 3. 文化体育与传媒（类）支出。年初预算为246795.2元，支出决算为353063.83元，完成年初预算的143.06%。决算数大于预算数的主要原因是增资及部分经费增加。

4. 社会保障和就业（类）支出。年初预算为1118636.13元，支出决算为1015896.48元，完成年初预算的90.82%。决算数小于预算数的主要原因是人员退休，经费减少。

5. 卫生健康（类）支出。年初预算为1709865.85元，支出决算为1711859.53  元，完成年初预算的100.12%。决算数与预算数持平。

6. 城乡社区（类）支出。年初预算为575627.65元，支出决算为  859821.93元，完成年初预算的149.37%。决算数大于预算数的主要原因是增新录用人员，部分经费增加。

7. 农林水（类）支出。年初预算为6097177.97元，支出决算为7562810.32元，完成年初预算的124.04%。决算数大于（或小于）预算数的主要原因是增新录用人员，部分经费增加。

8. 住房保障（类）支出。年初预算为492006.36元，支出决算为  423428元，完成年初预算的86.06%。决算数小于预算数的主要原因是人员退休，经费减少。

9. 其他支出。年初预算为0元，支出决算为165299元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出14138284.43元，其中：

 人员经费11330444.47元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等；

公用经费2807839.96元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为190050.00元，支出决算为124571.00元，完成预算的65.55%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算111737.00元，占89.70%；公务接待费支出决算12834.00元，占10.30 %。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费年初预算为0元，支出决算

为0元，完成年初预算的0%。

2.公务用车购置及运行费年初预算为175050.00元，支出决算为111737.00元，完成年初预算的63.83%，减少原因说明。其中：

公务用车购置支出0元。

公务用车运行支出111737.00元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

    3.公务接待费年初预算为15000.00元，支出决算为12834.00元，完成年初预算的85.56%，减少原因说明。其中：

外宾接待支出0元。

国内公务接待支出12834元。主要用于单位按规定开支的各类公务接待支出。2019 年共接待国内来访团组19个、来宾189人次。

    八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年本部门没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支情况。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金15567383.11元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，2019年度部门整体绩效评价项目自评得分为98 分。发现的主要问题及原因：（1）因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。（2）预决算项目支出编制需进一步明确、精细化；同时项目执行率需进一步提高。（3）随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心 。

下一步改进措施：（1）细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。（3）合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，机关运行经费支出28199547.69元，比 2018年增加25968555.62元，增长1163.99%，增长原因是新增行政公务移动通讯补贴，行政在职物业服务补贴和购买司勤人员服务经费的预算及部分公用经费提高标准。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，部门共有车辆3辆，其中：公务用车3辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。