三江侗族自治县程村乡

2019年度部门决算

目    录

第一部分：程村乡概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：程村乡2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：程村乡2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释
第一部分：程村乡概况

一、部门职责

执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。加强乡级财政的监督和管理。指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置

2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共5个，比上年增减0个，分别是：三江侗族自治县程村乡人民政府；三江侗族自治县财政局程村财政所；三江侗族自治县程村乡文化广播电视站；三江侗族自治县程村乡国土规建环保安监站；三江侗族自治县程村乡人口和计划生育服务站。

第二部分：程村乡 2019年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

以上内容详见  附件1：程村乡2019年度部门决算报表.xls

第三部分：程村乡2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度收入、支出总计10911942.08元。与2018年相比，收、支各增加2396886.44元；分别增长28.45%。主要增长原因增新行政公务移动通讯补贴，行政在职物业服务补贴和购买司勤人员服务经费等支出。

二、2019年度收入决算情况说明

本年收入总计10848442.08元 ，其中：财政拨款收入10848442.08元；占100% ；收入具体情况如下。

1.2019年度财政拨款收入10848442.08元，为自治县财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加2472756.44 元，增长29.52%，主要原因是2018年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门。

2.事业收入0.00元。

3.经营收入0.00元。

4.其他收入0.00元。

5.用事业基金弥补收支差额0.00元。

6.上年结转和结余112870元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余112870元，较2018年度决算数下降203029元，下降64.27%，主要原因是计生站独生子女、双女户新农合资金、独生子女报检费未结转。

三、2019年度支出决算情况说明

本年支出合计 10821942.08 元，其中：基本支出8374297.18元，占77.39%；项目支出2447644.9元，占22.61%；经营支出 0 元，占 0 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3606596.08元：主要用于主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要。

较2018年度决算数增加225548.99元，增长6.67%，主要原因是2019年调资。

2. 公共安全支出（类）237229.93元：主要用于司法所2019年单位人员工资、日常办公经费开支；确保基层社会稳定及开展预防青少年违法犯罪法治教育活动开支。

较2018年度决算数增加14303.04元，增长6.42%，主要原因是2019年三定方案后增加部门：司法所。

3. 文化体育与传媒支出（类）140246.66元：主要用于我乡广播站2018年人员工资、日常办公经费开支。

较2017年度决算数增加26314.06元，增长15.8%，主要原因是2019年人员调资及社保基数增加。

4. 社会保障和就业支出（类）734075.56元：主要用于我乡事业机关单位人员2019年养老保险缴费；社保部门人员工资及日常经费开支；基层政权和社区建设项目开支。

较2018年度决算数增加108402.54元，增长17.32%，主要原因是2019年人员调资及养老保险基数增加。

5. 医疗卫生与计划生育支出（类）1143547.36元：主要用于2019年机关单位医疗保险缴费开支。

较2018年度决算数增加85965.63元，增长8.13%，主要原因是2019年三定方案增加司法所、市场所两个部门；社保基数调整。

6. 城乡社区支出（类）763992.22元：主要用于2019年国监站人员工资、日常办公经费开支。

较2018年度决算数增加126835.78元，增长20%，主要原因是2019年三定方案国监站人员增加；社保基数调整。

7. 农林水支出（类）3846370.27元：主要用于林业站、农业站、农机站、畜牧站人员工资发放；村级日常经费开支等。

较2018年度决算数增加1512260.52元，增长64.79%，主要原因是2019年三定方案后增加林业站、农业站、农机站、畜牧站四个部门。

8. 住房保障支出（类）为308442.00元，主要用于2019年机关单位住房公积金缴费开支。

较2018年度决算数增加308442.00元，增长100%，主要因是2019年三定方案增加司法所、市场所两个部门；住房公积金基数调整。

9. 结余分配 0元。

10. 年末结转和结余90000元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余90000元。较2018年度决算数增加26500元，增加29.4%，主要原因是计生站独生子女、双女户新农合资金、独生子女报检费未结转。

四、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计为10821942.08元。与 2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2396886.44元，各增长28.45%。由于2019年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出 10821942.08元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出决算数增加2396886.44元，同比增长28.45%。由于2019年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门。

（二）2019年度财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

     2019 年度财政拨款支出 10821942.08 元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3606596.08元， 占33.32%； 公共安全（类）支出237229.93 元，占2.2%；文化体育与传媒（类）支出 140246.66 元，占1.3%；社会保障和就业（类）支出734075.56元，占 6.8%；计划生育事务（类）支出754797.86，占 6.97%；城乡社区（类）支出763992.22元，占 7.06%；农林水（类）支出3846370.27元，占35.54%； 住房保障（类）支出308442.00元，占 6.81%。

（三）2019年度财政拨款支出决算具体情况

程村乡2019 年度一般公共预算支出年初预算为8469455.27.00元，支出决算为10821942.08元，完成年初预算的127.77%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2954298.05.00元，支出决算为3606596.08元，完成年初预算的122.07%。

（二）公共安全支出（类）年初预算为204377.05元，支出决算为237229.93元，完成年初预算的116.07%。

（三）文化体育与传媒支出（类）年初预算为132265.12元，支出决算为140246.66元，完成年初预算的106.03%。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为780017.75元，支出决算为734075.56元，完成年初预算的94.11%。

（五）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为1110538.23元，支出决算为1143547.36元，完成年初预算的102.9%。

（六）城乡社区支出（类）年初预算为467898.7元，支出决算为763992.22元，完成年初预算的163.28%。

（七）农林水支出（类）年初预算为2474884.54元，支出决算为3846370.27元，完成年初预算的155.41%。

（八）住房保障支出（类）年初预算为345175.83元，支出决算为308442.00元，完成年初预算的89.35%。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2019年度财政拨款基本支出8374297.18元，支出具体情况如下：

1、 人员经费7086515.58元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等

2、公用经费1287781.6元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为129850元，支出决算为78438.86元，完成预算的60.4%；具体情况如下：

因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为71648.86元，完成预算的58.32%；公务接待费支出决算为6790元，完成预算的97%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

 因公出国（境）费支出减少的主要原因是 我单位无因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是2019年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门；公务接待费支出减少的主要原因是认真实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算71648.86元，占91.3 %；公务接待费支出决算6790 元，占6.9 %。具体情况如下： 

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00元。

（二）公务用车购置及运行费支出71648.86元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置了0辆公务用车.

公务用车运行支出71648.86 元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，程村乡所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出71648.86元，平均每辆23882.95元。

（三）公务接待费支出6790元,国内公务接待批次15次，人次190次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。  

 八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

程村乡2019年度政府性基金支出 0.00元。

程村乡2019年度政府性基金支出年初预算为0.00元

九、预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，我单位组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2019年度部门整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。涉及预算资金8469400.00元，自评覆盖率达到 100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，整体绩效自评得分均达到目标值。发现的主要问题及原因：一是超预算支出。2019年实际支出数超出了年初预算，预算编制不够明确和细化。二是专项资金使用上存在挤占现象，影响了工作的开展。三是资产管理方面对历年呆账的清理不及时、彻底。存在历年遗留的呆账，账龄很长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回。也没有进行清理报废，严重地影响了资产资金的管理。下一步改进措施：一是严格落实专项资金使用管理规定，做到专款专用。二是根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，不留缺口，不留空项。三是进一步健全目标绩效管理体系，明确绩效目标任务，加强对现行资金使用情况的评估和调整。在现有资金管理规定和资金使用情况评估的基础上，针对存在的问题，明确整改措施，确保以后年度绩效目标评价工作的持续良好运行。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，机关运行经费支出1065027.96元，比 2018年减少 113134元，下降9.6 %。主要原因是落实“过紧日子”的要求，减少公用经费。

（二）政府采购支出情况。

2019年本部门没有政府采购业务计划，因此没有政府采购预算安排，与上年持平。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本部门国有资产总额为204.16万元，其中：流动资产45.9万元、固定资产158.26万元。

1.固定资产期末数158.26万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）1628.61㎡，价值72.28万元；通用设备96台，价值72.38万元。

2.本部门公务用车编制数为3辆，实有3，价值13.6万元，其中，轿车1辆，价值4.87万元；经济型车2辆，价值8.73万元。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。