目    录 

  

第一部分：  良口人民政府  概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：良口人民政府   2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：良口人民政府2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

  

第一部分：良口人民政府 概况

一、主要职能

1. 党政机关工作职能：负责全乡党委、政府文电、会务、机要等机关日常运转工作，保证上级路线、方针、政策在本辖区内的贯彻落实；承担信息、保密、信访、督办、政务公开、档案及突发事件综合协调和应急处置等工作；负责综合性文稿的起草；负责机关财务编报；协调管理乡政务服务中心；负责组织、纪检监察、统战、武装、群团、编制等工作。

2.财政所的工作职能：

继续做好年度财政预、决算的编报工作，确保财政资金的安全和机关工作的正常运转。做好乡镇会计核算工作，严把会计质量关，有效遏制会计工作的不良行为。做好各项惠农资金的核实拨付工作，真正把党和政府的惠农政策落到实处。积极完成乡镇党委和政府安排的中心工作，当好政府的参谋。

3.司法所工作职能：

建立和完善司法所各项制度，档案齐全、规范，司法所政务公开内容、人民调解、安置帮教、社区矫正、法制宣传工作公示内容，保障司法所严格依法履行职责，实现司法所工作有效、高速运转；充分发挥司法所“管理、指导、协调、服务”的职能，积极为基层办实事。

4.市场监督管理所工作职能：

继续有计划地开展市场巡查工作，不断规范市场环境和秩序。集中执法力量，严厉打击无证无照经营等违法行为。做好精准扶贫工作及安全生产、特种设备的监管工作。做好企业个体工商户年报及个体工商户登记工作。做好消费维权及非公党建工作。加强新闻报道和政务信息宣传工作。积极完成镇政府、县局等上级部门交办的其他工作和任务。

5.文广站的工作职能：

做好村村通器材发放工作；做好建设镇政府和各行政村广播室工作；做好全乡闭路电视正常播放工作；做好农民画的日常工作；发挥良口乡巾帼文艺队优势，挖掘民族民间文化传统艺术，真正体现新时代文化的繁荣和发展。加强对村级文化活动室的辅导和指导。协助政府做好各项活动。

6.国监站工作职能：

更新规划理念，适时完善城镇建设总体规划，构建发展框架，提升集镇建设品味。产联动推进，增强集体竞争实力。

7.劳动社会保障所工作职能：

认真领会县委、政府劳务输出工作会议精神，把劳务输出作为发展本地经济、增加农收入的一项重要工作列入议事日程，有计划、有步骤、有组织地抓紧实施，积极配合镇政府加强农村医疗机构建设和新农合缴费工作。

8.水利站工作职能：

认真贯彻执行水利水保方针、政策、法规，坚持为发展农业生产，发展农村商品经济服务的方向，树立全面、优质服务的思想，积极配合乡党委政府做好防汛抗旱及农村水利设施建设的相关工作，促进农村水利事业的发展。

9.计生服务所工作职能：

贯彻上级有关计划生育的方针、政策、法规，负责开展人口与计划生育基础普及教育；负责全乡计划生育工作。开展计划生育门诊技术服务和生育指导；完成2018年度独生子女新农合补助经费发放，人口计生宣传教育工作及农村、城镇居民及下岗职工独生子女保健费发放。

10.林业站工作职能： 

做好造林备耕以及造林验收工作，重点抓好油茶造林、抚育和巩固工作;协助镇政府做好森林防火的日常管理工作。按时、按质做好森林病虫的虫情监测、预报工作。及时做好历年退耕还林、生态公益林验收工作，确保惠农补助资金及时发放到农户手中。协助政府做好林权补漏纠错工作， 协助镇政府做好山林纠纷调处工作 ，将林业纠纷矛盾尚处在萌芽状态下给予消化。

11.农业站工作职能：

做好良种补贴发放工作；做好超级稻的推广培训及示范工作；做好茶叶的种植品改、低改及培训工作；做好冬种工作；做好各项试验和示范工作，为农村指导工作打下基础。做好各项病虫害的预测、预报工作，为农民提早了解病虫害发生情况，及时有效的制定出防范措施。

12.水产畜牧站的工作职能： 

继续强化社会主义新农村建设各项政策的落实，坚持效益优先，大力推进农业产业化，确保养殖业健康快速发展。进一步抓好重大动物疫病防控的各项工作措施，继续强化动防体系建设。加大对生猪、清水鸭等主导产业的扶持力度，研究实施扶持的优惠政策。积极筹措资金，制订各项鼓励措施，保护农民养殖积极性。加速新技术、新品种、新成果的推广，提升产品质量。

13.农机站工作职能：

加强新技术、新机型的推广和驾驶员的培训工作,加强夏收夏种和秋收秋种中的农机作业指导,加强稻谷收获期火灾保险工作,加强农机管理，减少农机事故的发生。按照科学、细致的精神认真做好农机具的统计工作，做到底数清、情况熟，为镇党委、政府的有效调度和科学决策提供可靠的依据。

二、部门决算单位构成 

良口乡人民政府系财政全额拨款的行政单机关。全乡纳入2018年部门绩效管理的有党政机关（含党委、人大、政府）、财政所、文广站、国监站、劳动社会保障所、水利站、计生服务所、司法所、工商质监所、林业站、农机站、农业站、畜牧站、村级组织等单位全乡编制人数为88人，实有在职人员71人，离退休职工19人。

第二部分：良口人民政府   2018年度部门决算报表 

详见附件：三江侗族自治县良口乡人民政府2018年度部门决算公开附表

  

第三部分： 良口乡人民政府 2018年度部门决算情况说明 

一、2018年度收入支出决算总体情况 

（一）本部门2018年度总收入14342202.43元，其中本年收入14342202.43元, 较2017年度决算数增加5969740 元，增长71.30%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入14342202.43元，为自治县财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加5969740元，增长71.30%，主要原因是：（1）2018年度新增七站八所预算；（2）年终追加乡镇妇联工作经费、新农村建设项目等。

2.事业收入0元。

3.经营收入0元。

4.其他收入0元。

5.用事业基金弥补收支差额 0元。

6.上年结转和结余561000.69元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，为财政拨款结转和结余。较2017年度决算数减少166805元，下降29.73%。

（二）本部门2018年度总支出14509007.43元，其中本年支出14509007.43元, 较2017年度决算数增加5793419元，增长66.47 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）5423804.54元：主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要等，较2017年度决算数增加1239044.43元，增长29.61%，主要原因是2018年度新增七站八所预算。

2.国防支出类9999.6元：主要用于主要用于2018年度征兵工作经费支出。较2017年度决算数增加1499.6元，增长17.64 %。

3.公共安全支出 227530.07元：主要用于主要用于2018年度本镇维稳工作经费支出及司法所人员工资福利支出及部门定额公用经费支出。较2017年度决算数增加162559.57元，增长250.21%，主要原因是2018年度新增司法所各项经费预算。

4.文化体育与传媒支出187812.1元，文化广播站在职人员工资福利支出，及部门定额公用经费支出。较2017年度决算数增加119485.73元，增长174.87%，主要原因是2018年度人员变动、调资及社保基数增加。

5.社会保障和就业支出737808.56元，主要用于2018年度社会保障与就业服务中心人员工资福利支出及部门定额公用经费支出及村级社会事务管理经费支出。较2017年度决算数减少178271.53元，减少19.46%。要原因是2018年度民政社会事务资金225000元，不在乡镇预算。

6.医疗卫生与计划生育支出1930645.6元，主要用于2018年度本乡按照国家规定缴纳的干部职工社会保障缴费支出和本乡计生服务站及药监站人员工资福利支出及部门定额公用经费支出。较2017年度决算数增加494221.07元，增长34.41%，主要原因是2018年度新增七站八所各项经费预算。

7.城乡社区支出574348.89元，主要用于人员工资福利支出及部门定额公用经费支出，较2017年度决算数增加268938.76元，增长88.06%，主要原因是2018年度国监站新增人员，增加各项日常经费预算。

8.农林水支出5411058.07元，较2017年度决算数增加3679941.37元，增长212.58%，主要原因是一是：2018年度新增七站八所农业、农机、林业、畜牧等各项经费预算，二是：2018年末追加上级预算资金滚良新农村建设项目经费450000元。

9.其他支出6000元， 2017年度没有预算这一项目。

（三）结余分配0元。

（四）年末结转和结余394,195.69元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，为财政拨款结转和结余。较2017年度决算数减少166805元，下降29.73%。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况 

 良口乡人民政府   2018 年度一般公共预算支出     5423804.54元，较2017年度决算数增加1239044.43元，增长29.61%。其中：基本支出13639182.43元，项目支出869825元。

良口乡人民政府2018 年度一般公共预算支出年初预算为13710292元，支出决算为14509007.43元，完成年初预算的105.83%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为4654405元，支出决算为5423804.54元，完成年初预算的116.53%。差异原因为：2018年度人员增资。

（二）国防支出类年初预算没有单独列出，支出决算数为9999.6元。

（三）公共安全支出类年初预算为219140 元，支出决算为227530.07元，完成年初预算的103.83%，和年初预算基本持平。

（四）文化体育与传媒支出类年初预算为220836元，支出决算为187812.1元，完成年初预算的85.05%，差异原因为：2018年度文广站调出2人，人员经费减少。

（五）社会保障和就业支出类年初数为758600元，支出决算为737808.56元，完成年初预算的97.26%，和年初预算基本持平。

（六）医疗卫生与计划生育支出类年初数为2053993元，支出决算为1930645.6元，完成年初预算的93.99%，差异原因为：2018年度年末调减预算额度。

（七）城乡社区支出类年初为604879元，支出决算为574348.89元，完成年初预算的94.95%，差异原因为：2018年度年末调减预算额度。

（八）农林水支出年初数为4813559元，支出决算为5411058.07元，完成年初预算的112.41%，差异原因为：2018年末追加上级预算资金滚良新农村建设项目经费450000元。

（九）其他支出初数为0元，支出决算为6000元。为2018年末追加预算。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出13639182.43元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出7339861.87元，主要用于基本工资、津贴补贴、 奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费等，完成年初预算的104.09%。

（二）商品和服务支出2449397.28元，主要 包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。完成年初预算的130.98%。

（三）对个人和家庭的补助支出3849923.28元，主要用于退休费、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出，完成年初预算的106.17%。

四、2018年度政府性基金支出决算情况 

良口乡人民政府2018年度政府性基金支出0元。

良口乡人民政府  2018 年度政府性基金支出年初预算为 0 元，支出决算为 0 元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明 

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算  0  元；公务用车购置及运行费支出决算138538.9元；公务接待费支出决算4452元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0元。全年无使用财政拨款安排全年因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行费支出138538.9元。其中：

1、公务用车购置支出0元。

2、2017年度我乡公务用车运行支出决算138538.9元。主要用于机要文件交换、乡内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（三）公务接待费支出4452元,主要用于本单位县乡内出席会议、考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动接待支出费用。良口乡人民政府使用财政拨款安排的国内公务接待21批次，国内公务接待120人次。

（四）与上年决算数对比情况：我乡“三公”经费支出决算，2018年142,990.90元，较2017年度减少9516.96元,下降6.24%，减少原因是根据相关规定严格控制公务接待支出,杜绝不良现象出现。

（五）与本年度预算对比情况：2018年度我乡“三公”经费决算支出142,990.90元，较2018年初预算减少46,559.1 元，下降24.56%。减少原因是根据相关规定严格控制公务接待支出,杜绝不良现象出现。

六、其他重要事项情况说明 

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出2,184,652.80元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），其中：行政单位机关运行费支出2,081,586.17元，参照公务员法管理事业单位机关运行费支出103,066.63元。较2017年减少557525.30元，下降20.33%。减少原因一是人员工资变动，二是国库年底调减用款额度。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额33500元，其中：政府采购货物支出33500元、政府采购工程支出 0元、政府采购服务支出0元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，部门共有车辆4辆，其中：公务用车4辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1、绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及预算资金13710292元，自评覆盖率达到 100%。

（1）基础工作管理

成立预算绩效管理工作领导小组，明确人员分工，下设绩效管理办公室，组织预算绩效管理工作。落实人员责任，制定预算绩效管理工作实施方案，相关办法，实施细则。明确2018年项目支出绩效评价指标，建立本部门适用的绩效指标体系。

（2）绩效目标管理

根据年度部门预算要求，积极申报项目，并按要求完成项目申报。项目绩效目标清晰明确，项目均按计划进度完成无预算调整。

（3）绩效监控管理

建立良口乡绩效运行监控机制，按机制要求对预算执行进行有效跟踪监控，每月汇总项目支出，分析存在问题，对与预算计划不一致的项目支出进行调整。定期采集绩效运行的信息并及时在网上及乡乡公告栏进行公开，接受社会监督。

（4）绩效评价管理

积极对部门预算的项目及部门整体支出进行绩效评价，特别是具有社会影响力的民生项目，及时上报上年度财政预算资金及重点项目资金使用情况 ，年度绩效评价覆盖率达到100以上。

（5）结果应用管理

结合预算绩效管理工作，对我部门绩效管理方面存在的问题及时进行整改，并向社会及时公开本部门的预算信息，并将绩效报告及绩效评价结果对外公开接受社会监督。

2、部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：组织对15个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出13710292元，政府性基金预算支出0万元。

从本次绩效跟踪评价的总体分析来看，大多数项目运行正常或基本正常，表明多数项目投入环节操作规范、依据明确，过程环节管理严密有效，产出环节能够按时完成计划，但部分项目的产出数量、质量没有列出详细具体的量化指标。 

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：三江侗族自治县良口乡汇总表

附件2:2018年部门整体支出绩效目标输出表