目 录

　　第一部分：程村乡概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：程村乡2018年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分：程村乡2018年度部门决算情况说明

　　一、2018 年度收入支出决算总体情况。

　　二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

　　三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

　　四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

　　五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

　　六、其他重要事项情况说明。

　　第四部分：名词解释

　　第一部分：程村乡概况

　　一、主要职能

　　执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。加强乡级财政的监督和管理。指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

　　二、部门决算单位构成

　　2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共5个，比上年增减0个，分别是：三江侗族自治县程村乡人民政府；三江侗族自治县财政局程村财政所；三江侗族自治县程村乡文化广播电视站；三江侗族自治县程村乡国土规建环保安监站；三江侗族自治县程村乡人口和计划生育服务站。

　　第二部分：程村乡2018年度部门决算报表

　　详见附件：三江侗族自治县程村乡2018年度部门决算公开附表

　　第三部分：程村乡2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度收入支出决算总体情况

　　（一）本部门2018年度总收入8375685.64元，其中本年收入8375685.64元, 较2017年度决算数增加2493255.56元，增长0.42%。收入具体情况如下。

　　1.财政拨款收入8375685.64元，为自治县财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加2493255.56 元，增长0.42%，主要原因是2018年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门。

　　2.事业收入0.00元。

　　3.经营收入0.00元。

　　4.其他收入0.00元。

　　5.用事业基金弥补收支差额0.00元。

　　6.上年结转和结余112870元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余112870元，较2017年度决算数下降203029元，下降64.27%，主要原因是计生站独生子女、双女户新农合资金、独生子女报检费未结转。

　　（二）本部门2018年度总支出8425055.64元，其中本年支出8425055.64元, 较2017年度决算数增加2339596.56元，增长38.44 %。支出具体情况如下：

　　1.一般公共服务支出（类）3381047.09元：主要用于主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要。

　　较2017年度决算数增加75381.8元，增长2.28%，主要原因是2018年调资。

　　2. 公共安全支出（类）222926.89元：主要用于司法所2018年单位人员工资、日常办公经费开支；确保基层社会稳定及开展预防青少年违法犯罪法治教育活动开支。

　　较2017年度决算数增加161382.09元，增长262.21%，主要原因是2018年三定方案后增加部门：司法所。

　　3. 文化体育与传媒支出（类）166560.72元：主要用于我乡广播站2018年人员工资、日常办公经费开支。

　　较2017年度决算数增加55404.84元，增长49.84%，主要原因是2018年人员调资及社保基数增加。

　　4. 社会保障和就业支出（类）625673.02元：主要用于我乡事业机关单位人员2018年养老保险缴费；社保部门人员工资及日常经费开支；基层政权和社区建设项目开支。

　　较2017年度决算数增加33309.54元，增长5.62%，主要原因是2018年人员调资及养老保险基数增加。

　　5. 医疗卫生与计划生育支出（类）1057581.73元：主要用于2018年机关单位医疗保险缴费开支。

　　较2017年度决算数增加216469.28元，增长25.73%，主要原因是2018年三定方案增加司法所、市场所两个部门；社保基数调整。

　　6. 城乡社区支出（类）637156.44元：主要用于2018年国监站人员工资、日常办公经费开支。

　　较2017年度决算数增加303547.25元，增长90.98%，主要原因是2018年三定方案国监站人员增加；社保基数调整。

　　7. 农林水支出（类）2334109.75元：主要用于林业站、农业站、农机站、畜牧站人员工资发放；村级日常经费开支等

　　较2017年度决算数增加1499601.76元，增长179.98 %，主要原因是2018年三定方案后增加林业站、农业站、农机站、畜牧站四个部门。

　　8.结余分配 0元。

　　5.年末结转和结余63500元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余63500元。较2017年度决算数减少252399.00元，下降79.89%，主要原因是计生站独生子女、双女户新农合资金、独生子女报检费未结转。

　　二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

　　程村乡2018 年度一般公共预算支出8425055.64元，较2017年度决算数增加2339596.56元，增长38.44 %。其中：基本支出8110033.12元，项目支出315022.52元。

　　程村乡2018 年度一般公共预算支出年初预算为8047063.00元，支出决算为8425055.64元，完成年初预算的104.69%。

　　（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2822574.00元，支出决算为3381047.09元，完成年初预算的119.78%。

　　（二）公共安全支出（类）年初预算为198029.00元，支出决算为222926.89元元，完成年初预算的112.57%。

　　（三）文化体育与传媒支出（类）年初预算为157336.00元，支出决算为166560.72元，完成年初预算的105.86%。

　　（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为587918.00元，支出决算为625673.02元，完成年初预算的106.42%。

　　（五）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为1185218.00元，支出决算为1057581.73元，完成年初预算的89.23%。

　　（六）城乡社区支出（类）年初预算为606804.00元，支出决算为637156.44元，完成年初预算的105%。

　　（七）城乡社区支出（类）年初预算为2179851.00元，支出决算为农林水支出（类）2334109.75元，完成年初预算的107.07%。

　　三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出8110033.12元，支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出5914280.23元，完成年初预算的109.73%。

　　（二）商品和服务支出1332864.19元，完成年初预算的114.31%。

　　（三）对个人和家庭的补助支出862888.7元，完成年初预算的108.82%。

　　四、2018年度政府性基金支出决算情况

　　程村乡2018年度政府性基金支出 0.00元。

　　程村乡2018年度政府性基金支出年初预算为0.00元。

　　五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算66354.58 元；公务接待费支出决算16785.5元。

　　“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

　　具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费支出0.00元。

　　（二）公务用车购置及运行费支出66354.58元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置了0辆公务用车.

　　公务用车运行支出66354.58 元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，程村乡所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出66354.58元，平均每辆22118.19元。

　　（三）公务接待费支出16785.5元,国内公务接待批次 29次，人次350次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

　　六、其他重要事项情况说明

　　（一） 机关运行经费支出情况说明。

　　本部门2018年度机关运行经费支出1178161.96元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加329057.96元，增长38.75%。主要原因是：决算包含项目支出，比2017年增加12082.98 元，增长1.03 %。主要原因是：增加市场所、司法所两个部门。

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　2018年本部门无政府采购支出。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中应急保障用车3辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，我单位组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2018年度部门整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。涉及预算资金8047063.00元，自评覆盖率达到 100%。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　我部门根据年初设定的绩效目标，整体绩效自评得分均达到目标值。发现的主要问题及原因：一是超预算支出。2018年实际支出数超出了年初预算，预算编制不够明确和细化。二是专项资金使用上存在挤占现象，影响了工作的开展。三是资产管理方面对历年呆账的清理不及时、彻底。存在历年遗留的呆账，账龄很长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回。也没有进行清理报废，严重地影响了资产资金的管理。下一步改进措施：一是严格落实专项资金使用管理规定，做到专款专用。二是根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，不留缺口，不留空项。三是进一步健全目标绩效管理体系，明确绩效目标任务，加强对现行资金使用情况的评估和调整。在现有资金管理规定和资金使用情况评估的基础上，针对存在的问题，明确整改措施，确保以后年度绩效目标评价工作的持续良好运行。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。