目    录 

  

第一部分：富禄乡人民政府概况 

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：富禄乡人民政府2018年部门决算报表 

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：富禄乡人民政府2018年度部门决算情况说明 

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释 

  

第一部分：富禄乡人民政府概况

一、主要职能

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

全乡纳入2018年部门决算管理的有党政机关（含政府、人大、党委、团体）、财政所、司法所、市场监督管理所、文广站、国监站、劳动社会保障所、水利站、计生服务所、林业站、农业站、水产畜牧站、农机站、村级组织等十四个预算单位。

  

  

  

  

  

第二部分：富禄乡人民政府 2018年部门决算报表 

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

以上表格内容详见 附件1： 三江侗族自治县富禄苗族乡汇总.XLS 

  

第三部分：富禄乡人民政府2018年度部门决算情况说明 

一、2018年度收入支出决算总体情况 

（一）本部门2018年度总收入13716560.13元，其中本年收入13716560.13元, 较2017年度决算数增加6099456.81元，增长80.08%%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入13716560.13元，为自治县财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加6099456.81元，增长80.08%，主要原因是因为2018年新增下放单位司法所、药检站、农业站、农机站、林管站、畜牧站6部门都纳入乡镇预算管理。

2.事业收入0元。

3.经营收入0元。

4.其他收入0元。

5.用事业基金弥补收支差额0元。

6.上年结转和结余560460.25元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少297104元，下降34.65 %，主要原因是加强了相关预算项目资金执行，减少资金结余。

（二）本部门2018年度总支出13810909.13元，其中本年支出13810909.13元, 较2017年度决算数增加5896701.81元，增长74.51%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）4842106.43元：主要用于：人大事务394192.68元；政府办公厅（室）及相关机构事务2378851.33元；财政事务488957.09元；民族事务41492元；群众团体事务159782.61元；党委办公厅（室）及相关机构事务808090.72元；组织事务47982元；其他一般公共服务支出522758元。较2017年度决算数增加1038419.6元，增长27.30 %，主要原因是2018年新增了基层党支部开展党组织生活经费项目和第一书记、扶贫工作队员生活补贴的预算。

2. 国防支出1320元：主要用于征兵工作支出。较2017年度决算数增加1320元，增长100%，主要原因是2018年新增该项目的预算支出。

3.公共安全（类）229181.43元：主要用于2018年度本乡维稳工作经费支出。较2017年度决算数增加148044.43元，增长182.46 %，主要原因是司法所下放乡镇管理。

4.文化体育与传媒（类）285330.88元：主要用于2018年度本乡文化广播站在职人员工资福利支出、退休干部退休费用及部门定额公用经费支出。较2017年度决算数增加90542.62元，增长46.48%，主要原因是增资增加预算。

5.社会保障和就业（类）958145.14元：主要用于2018年度本乡社会保障与就业服务中心人员工资福利支出及部门定额公用经费支出及村级社会事务管理经费支出。较2017年度决算数增加170007.43元，增长21.57%，主要原因是因为2018年新增下放单位司法所、药检站、农业站、农机站、林管站、畜牧站6部门都纳入乡镇预算管理。

6.医疗卫生与计划生育（类）1576197.74元：主要用于2018年度本乡按照国家规定缴纳的干部职工社会保障缴费支出及本乡计生服务站人员工资福利支出及部门定额公用经费支出。较2017年度决算数增加510916.78元，增长47.96%，主要原因是因为2018年新增下放单位司法所、药检站、农业站、农机站、林管站、畜牧站6部门都纳入乡镇预算管理。

7.城乡社区（类）655274.51元：主要用于2018年度本乡成建站人员工资福利支出及部门定额公用经费支出。较2017年度决算数增加344053.84元，增长110.55 %，主要原因是国建站下放乡镇管理，增加预算。

8.农林水（类）5263353元：主要用于事业运行565740.92元；农村公益事业720389元；其他农业支出251103元；林业事业支出448276.55元；水利行业业务管理446718.74元；农村基础设施建设300000元；对村民委员会和村党支部的补助2492571.79元；其他农村综合改革支出38553元。较2017年度决算数增加3593397.11元，增长215.18 %，主要原因是2018年新增下放单位农业站、农机站、林管站、畜牧站等部门纳入乡镇预算管理。

9.结余分配0元。

10.年末结转和结余466111.25元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少94349元，下降16.83%，主要原因是加强了相关预算项目资金执行，减少资金结余。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况 

富禄乡人民政府2018年度一般公共预算支出4842106.43元,较2017年度决算数增加1038419.6元，增长27.30%。其中：基本支出4789497.43元，项目支出52609元。

富禄乡人民政府2018 年度一般公共预算支出年初预算为3951008.00元，支出决算为4842106.43元，完成年初预算的122.55%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为3951008.00元，支出决算为4842106.43元，完成年初预算的122.55%。主要用于本乡各部门按国家规定发放的工资支出和定额公用经费支出。

1．2010101一般公共服务—人大事务—行政运行支出292543.68元。主要用于本乡人大部门按国家规定发放的工资支出和定额公用经费支出。

2．2010104一般公共服务—人大事务—人大会支出2560元。主要用于本乡人大会议经费支出。

3．2010107人大代表履职能力提升92889元。主要用于本乡人大代表事务支出。

4. 2010108 代表工作6200元。主要用于本乡人大代表工作支出。

5.2010301一般公共服务—政府办公厅(室)及相关机构事务—行政运行支出2205499.55元。主要用于本乡政府部门按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出、退休费及退休干部春节慰问金支出。

6．2010302一般公共服务—政府办公厅(室)及相关机构事务—一般管理事务支出50756.5元。主要 用于政府部门社会治安综合治理工作经费支出。

7. 2010303机关服务10981.28元。主要用于购买司勤人员服务经费支出。

8．2010306一般公共服务—政府办公厅(室)及相关机构事务—政务公开审批支出59005元。主要用于政府部门政务大厅工作经费支出。

9．2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出52609元。主要用于乡镇基层政权项目支出。

10.2010602一般公共服务—财政事务—一般行政管理事务支出488957.09元。主要用于本乡财政所按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出、退休费及退休干部春节慰问金支出。

11．2012399一般公共服务—民族事务支出—其他民族事务支出41492元。主要用于政府部门民族自治工作经费支出。

12．2012901一般公共服务—群众团体事务—其他群众团体事务支出119028.11元。主要用于本乡团委部门国家规定发放的工资支出。

13．2012999其他群众团体事务支出40754.5元。主要用于本乡团委部门用于其他群众团体事务支出。

14.2013101一般公共服务—委党办公厅(室)及相关机构事务—行政运行支出808090.72元。主要用于本乡党委部门按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

15.2013299一般公共服务—组织事务—其他组织事务支出47982元。主要用于本乡党代会会议经费支出。

16．2019999一般公共服务—其他一般公共服务—其他一般公共服务支出522758元。主要用于财政所会计中心工作经费支出及第一书记扶贫工作队员生活补助支出。

17. 2030607国防支出1320元。主要用于民兵征兵工作支出。

18. 2040212公安支出18665元。主要用于道路交通管理安全支出。

19. 2040601公共安全—司法--行政运行支出172750.43元。主要用于本乡司法所按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

20．2049901公共安全—其他公共安全支出—其他公共安全支出37766元。主要用于政府部门基层维稳（预防青少年违法犯罪）工作经费支出。

21．2070404文化体育与传媒—广播影视—广播支出285330.88元。主要用于本乡文化广播站按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出、退休费及退休干部春节慰问金支出。

22．2080109社保保障和就业—人力资源和社会保障管理事务—社会保险经办机构支出174171.44元。主要用于本乡社会保障与就业服务中心按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

23. 2080208基层政权和社区建设143490元。主要用于本乡村级社会事务管理支出。

24. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出640483.7元。主要用于本乡行政及参公事业单位养老保险缴费支出。

25. 2100716计划生育机构1047489.9元。主要用于本乡计生站按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

26. 2100717计划生育服务5040元。主要用于本乡计生站计划生育服务支出。

27. 2101001食品和药品监督管理事务行政运行支出227042.44元。主要用于本乡镇药监所按国际规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

28. 2101101医疗卫生—医疗保障—行政单位医疗支出148769.5元。主要用于本乡行政及参公单位医疗缴费支出。

29. 2101103医疗卫生—医疗保障—公务员医疗补助支出147855.9元。主要用于本乡行政及参公单位公务员医疗补助缴费支出。

30. 2120199城乡社区支出—其他城乡社区管理事务支出636482.51元。主要用于本乡城建站按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

31. 2120501城乡社区支出—城乡社区环境卫生—城乡社区环境卫生支出18792元。主要用于本乡城建站按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

32．2130104农林水利事务—农业—事业运行支出565740.92元。主要用于本乡农业服务中心按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

33．2130126农林水利事务—农业—农村公益事业支出720389元。主要用于：政府部门防火管理工作经费支出及村级村寨防火员补助支出。

34．2130199农林水利事务—农业—其他农业支出251103元。主要用于：政府部门安全生产监督管理工作经费支出及财政部门兑现惠农政策专项工作业务费支出。

35. 2130204林业—林业事业机构支出448276.55元。主要用于本乡林管站按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

36．2130304农林水利事务—水利—水利行业业务管理支出446718.74元。主要用于本乡水利站按国家规定发放的工资支出、定额公用经费支出。

37. 2130504农林水支出—扶贫—农村基础设施建设300000.00元。主要用于扶贫基层设施建设。

38．2130705农林水利事务—农村综合改革—对村民委员会和村党支部的补助支出2492571.79元。主要用于：村级公用经费支出、村干生活补助支出、村干工龄工资支出、退岗定工村干养老生活补助支出及 村干实绩奖励支出。

39. 2130799农林水利事务—农村综合改革—其他农村综合改革支出38553元。只要用于：其中政府部门农村综合改革工作经费支出及财政所农村综合改革工作经费支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出12919318.13元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6905238.07元，完成年初预算的112.26%。超支预算原因是新增录用人员，增资等。

（二）商品和服务支出2426734.63元，完成年初预算的142.47%。超支预算原因是新增录用人员，支出增加等。

（三）对个人和家庭的补助3587345.43元，完成年初预算的107.53%。村干及计生专干调资。

四、2018年度政府性基金支出决算情况 

富禄乡人民政府2018年度政府性基金支出0元，其中：基本支出0元，项目支出0元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明 

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算111737.00元；公务接待费支出决算12834.00元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0元。

（二）公务用车购置及运行费支出111737.00元。其中：公务用车购置支出0元，购置了0辆公务用车。公务用车运行支出111737.00元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展公务业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，富禄乡人民政府所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为３辆，全年运行费支出111737.00元，平均每辆37245.67元。

（三）公务接待费支出12834.00元,国内公务接待批次17次，人次160次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明 

（一） 机关运行经费支出情况说明。 

本部门2018年度机关运行经费支出1,684,282.07 元，比年初预算数增加425399.07元，增长33.79%。主要原因是：新增录用人员、增资等，比2017年增加14006.72元，增长100.84%。主要原因是：因为2018年新增下放单位司法所、药检站、农业站、农机站、林管站、畜牧站6部门都纳入乡镇预算管理。

本部门2018年度事业经费支出742,452.56 元，比年初预算数增加298027.56元，增长167.06%。主要原因是：新增录用人员、增资等，比2017年增加277494.41元，增长159.68%%。主要原因是：是因为2018年新增下放单位司法所、药检站、农业站、农机站、林管站、畜牧站6部门都纳入乡镇预算管理。

（二）政府采购支出情况说明。 

2018年本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，一般公务用车3辆；本单位无价值200万元以上得大型设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。 

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金12320650元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（1）预算执行情况

预算完成率。本单位2018年度公共财政预算拨款下达预算数为12320650元，实际完成数为13716560.13元，预算完成率超过100%，达到目标值。

项目预算追加率。本单位2018年度项目追加数为111041.28元，年初项目预算数为1130377元，追加率≤10%，达到目标值。

支出进度。2018年6月份公共财政预算资金支出4637878.24元，支出进度为37.64%；9月份公共财政预算资金支出8412871.38元，支出进度为68.28%； 12月份公共财政预算资金支出13716560.13元，支出进度为100%。

结转结余变动率。2018年结转结余466111.25元，2017年结转结余560460.25元，结转结余变动率16.83%。

 “三公经费”控制率。本单位2018年度“三公经费”预算数为191914元，2017年度“三公经费”预算数为194480元，同比减少2566元，下降1.32%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 

我部门根据年初设定的绩效目标，部门整体财政支出绩效评价自评得分为98分。发现的主要问题及原因：（1）因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。（2）预决算项目支出编制需进一步明确、精细化；同时项目执行率需进一步提高。（3）随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心 。

下一步改进措施：（1）细化预算编制工作，进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。（3）合理安排会计岗位，适当增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与账务处理工作衔接。

第四部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。