目 录

　　第一部分：程村乡概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：程村乡2017年部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分：程村乡2017年度部门决算情况说明

　　一、2017 年度收入支出决算总体情况。

　　二、2017 年度收入决算情况。

　　三、2017 年度支出决算情况

　　四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

　　五、2017 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　九、2017 年度预算绩效情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第四部分：名词解释

　　第一部分：程村乡概况

　　一、主要职能

　　执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。加强乡级财政的监督和管理。指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

　　二、部门决算单位构成

　　2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共5个，比上年增减0个，分别是：三江侗族自治县程村乡人民政府；三江侗族自治县财政局程村财政所；三江侗族自治县程村乡文化广播电视站；三江侗族自治县程村乡国土规建环保安监站；三江侗族自治县程村乡人口和计划生育服务站。

　　第二部分：程村乡 2017年部门决算报表

　　见附件

　　第三部分：程村乡2017年度部门决算情况说明

　　一、2017年度收入支出决算总体情况

　　2017年度收入总计5882430.08元，支出总计6085459.08元，与2016年相比，收、支分别增加543011.98元、924539.98元；分别增长10.16%、17.84%。由于2017年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门。

　　二、2017年度收入决算情况

　　本年收入总计5882430.08元 ，其中：财政拨款收入5882430.08元；占比 100% ；上级补助收入0万元，占 比0% ；事业收入0万元，占比 0% ；事业单位经营收入0万元，占比 0%；其他收入0万元，占比 0%。

　　三、2017年度支出决算情况

　　本年支出合计6085459.08元，其中：基本支出5944231.28元，占比 97.68%；项目支出141227.80元， 占比2.32%。

　　四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

　　2017年度财政拨款收、支总计5882430.08元、6085459.08元。与 2016 年相比，财政拨款收、支总计各增加543011.98元、924539.98元，增长10.16%、17.84%。由于2017年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门。

　　五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）财政拨款支出决算总体情况。

　　2017 年度财政拨款支出6085459.08元，占本年支出合计的 100%。与 2016 年相比，财政拨款支出增924539.98元，同比增长17.84%。由于2017年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2017 年度财政拨款支出6085459.08元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3305665.29元， 占54.32%；国防支出1500万元，占0.02%；公共安全支出61544.8元，占1.01%；文化体育与传媒（类）支出111,155.88元，占1.83%；社会保障和就业（类）支出592363.48元，占9.73%；医疗卫生与计划生育支出841,112.45元，占13.82%；城乡社区支出333609.19元，占 5.48%；农林水（类）支出834,507.99元，占 13.71%；其他支出4000元，占 0.06%；

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2017 年度财政拨款支出年初预算为 4857146.00元，支出决算为6085459.08元，完成年初预算的 125.29%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2016年度在职人员奖励绩效奖金、人员增资、计生独生子女、双女户新农合资金等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

　　1. 2010101一般公共服务支出—人大事务—行政运行支出。 年初预算为170310.00元，支出决算为 163256.00元，完成年初预算的95.27%。决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

　　2. 2010104一般公共服务支出—人大事务—人大会议支出。年初预算7050.00元，支出决算为 6706.00元，完成年初预算的 95.12 %。决算数小于预算数的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　3. 2010107一般公共服务支出—人大事务—人大代表履职能务提升支出。年初预算37600.00元，支出决算为 35584.11元，完成年初预算的 94.64 %。决算数小于预算数的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　4. 2010108一般公共服务支出—人大事务—代表工作支出。年初预算1350.00元，支出决算为1,350.00元，完成年初预算的100 %。决算数等于预算数。

　　5．2010301一般公共服务支出—政府办公厅(室)及相关机构事务—行政运行支出。年初预算1066728.00元，支出决算为 1248002.26元，完成年初预算的116.99%。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政预算支出，调资等。

　　6．2010302一般公共服务支出—政府办公厅(室)及相关机构事务—一般管理事务支出。年初预算37986.00元，支出决算为36286.70元，完成年初预算的116.99%。决算数小于预算数的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　7．2010306一般公共服务支出—政府办公厅(室)及相关机构事务—政务公开审批支出。年初预算58439.00元，支出决算为36286.70元，完成年初预算的116.99%。决算数小于预算数的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　8．2010602一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务支出。年初预算362805.00元，支出决算为391462.87元，完成年初预算的107.89%。决算数大于预算数的主要原因是决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政预算支出，调资等。

　　9. 2011199一般公共服务支出—纪检监察事务— 其他纪检监察事务支出。年初预算0.00元 ，支出决算为17473.00元，无年初预算。决算数大于预算数的主要原因是年中追加项目资金。

　　10．2012999一般公共服务支出—群众团体事务—其他群众团体事务支出。年初预算2500元，支出决算为2375.00元，完成年初预算95%。决算数小于预算数的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　11．2013101一般公共服务支出—委党办公厅(室)及相关机构事务—行政运行支出。年初预算469250.00元，支出决算为432508.73元，完成年初预算92.22%。决算数小于预算数的主要原因是内部执行中央八项规定的例行节俭、资金节流及人员调资变动。

　　12．2013299 一般公共服务支出—组织事务—其他组织事务支出。年初预算0.00元，支出决算为153256.00元，无年初预算，决算数小于预算数的主要原因是年中追加项目资金。

　　13．2019999一般公共服务支出—其他一般公共服务—其他一般公共服务支出。年初预算15000.00元，支出决算为740676.62元，完成年初预算4937.84%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加在职人员2016年绩效奖金。

　　14. 2030601国防支出—国防动员— 兵役征集支出。年初预算0.00元，决算支出1500.00元，无年初预算，决算大于预算的主要原因是年中追加征兵工作经费。

　　15. 2040601公共安全支出—司法—行政运行。年初预算0.00元，决算支出27297.00元，无年初预算，决算大于预算主要原因是新增司法部门。

　　16.2049901公共安全—其他公共安全支出—其他公共安全支出。年初预算35524.00元，决算支出34247.80元，完成年初预算96.41%，决算小于预算的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　17. 2070404文化体育与传媒—广播影视—广播支出。年初预算137490.00元，决算支出111155.88元，完成年初预算80.84%，决算小于预算的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　18. 2080109社保保障和就业支出—人力资源和社会保障管理事务—社会保险经办机构支出。年初预算 61600.00元，决算支出52,784.18元，完成年初预算85.69%，决算小于预算的主要原因是人员调整。

　　19. 2080208 社保保障和就业支出—民政管理事务— 基层政权和社区建设。年初预算0.00元，决算支出92470.00元，无年初预算，决算大于预算的主要原因是年中追加项目资金。

　　20. 2080505社保保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算389905.00元，决算支出447109.30元，完成年初预算114.67%，决算大于预算的主要原因是调整社保基数。

　　21. 2100716医疗与计划生育支出—计划生育事务—计划生育机构支出。年初预算426985.00元，决算支出348428.75元，完成年初预算81.61%，决算小于预算的主要原因是部分资金跨年支付。

　　22. 2100717医疗与计划生育支出—计划生育事务—计划生育服务支出。年初预算163330.00元，决算支出294225.00元，完成年初预算180.14%，决算大于预算的主要原因是使用上一年度结余资金。

　　23. 2100799医疗与计划生育支出—计划生育事务—其他计划生育服务支出。年初预算480.00元，决算支出480.00元，完成年初预算的100%。

　　24. 2101050医疗与计划生育支出—食品和药品监督管理事务— 事业运行。年初预算0.00元，决算支出15584.00元，无年初预算。 决算大于预算的主要原因是新增部门市场所。

　　25. 2101101医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗支出。年初预算104090.00元，决算支出97423.90元，完成年初预算93.59%，决算小于预算的主要原因是人员退休、变动等。

　　26. 2101103医疗卫生与计划生育支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出。年初预算93929.00元，决算支出84,970.80元，完成年初预算90.46%，决算小于预算的主要原因是人员退休、变动等。

　　27. 2120109城乡社区支出—城乡社区管理实务—其他城乡社区支出。年初预算 115693.00元，决算支出333609.19元，完成年初预算288.36%，决算大于预算主要原因是人员增加。

　　28. 2130104农林水利事务—农业—事业运行支出。年初预算0.00元，决算支出55478.35元，无年初预算。决算大于预算主要原因是新增部门。

　　29. 2130126农林水利事务—农业—农村公益事业支出。年初预算248813.00元，决算支出116793.00元，完成年初预算46.94%，决算小于预算主要原因是民生资金调整。

　　30. 2130199农林水利事务—农业—其他农业支出。预算45126.00元，决算支出54118.00元，完成年初预算119.92%，决算大于预算主要原因是年中追加预算资金。

　　31. 2130204农林水利事务—林业— 林业事业机构。年初预算0.00元，决算支出59727.79元，无年初预算，决算大于预算的主要原因是新增部门。

　　32. 2130304农林水利事务—水利—水利行业业务管理支出。年初预算 176756.00元，决算支出140510.30元，完成年初预算79.49%，决算小于预算主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　33. 2130399农林水利事务—水利—其他水利支出。年初预算 42446.00元，决算支出42445.80元，完成年初预算的100%。

　　34. 2130705农林水利事务—农村综合改革—对村民委员会和村党支部的补助支出。年初预算391602.00元，决算支出338194.95元，完成年初预算86.36%，决算小于预算的主要原因是结余村干绩效。

　　35. 2130799农林水利事务—农村综合改革—其他农村综合改革支出。年初预算27814.00元，决算支出27239.80元，完成年初预算97.93%，决算小于预算的主要原因是单位内部执行中央八项规定的历行节俭。

　　36. 2299901其他支出—其他支出—其他支出。年初预算0.00元，决算支出4000.00元，无年初预算，决算大于预算的主要原因是年中新增预算项目。

　　六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2017年度财政拨款基本支出5944231.28元，其中：

　　人员经费4 4702161.06元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等。

　　公用经费1242070.22元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

　　七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 96290.00元，支出决算为85255.65元，完成预算的88.54%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为68470.15元，完成预算的90.27%；公务接待费支出决算为16785.50元，完成预算的82.12%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加10892.76元，增长14.65%，其中：因公出国（境）费支出决 算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加15451.26万元，增长29.14%；公务接待费支出决算减少4558.5万元，下降21.36%。

　　因公出国（境）费支出减少的主要原因是 我单位无因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是由于2017年三定方案后增加司法所、市场所、林业站、农业站、农机站、畜牧站6个部门；公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%；公务用车购置及运行费 支出决算68470.15元，占比80.3%；公务接待费支出决算16785.5元，占比19.7 %。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行费支出68470.15元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出68470.15元。主要用于程村乡日常下乡下村工作使用。2017年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

　　3.公务接待费支出16785.5元。其中：

　　外宾接待支出0万元。主要用于部门开展日常业务往来工作发生的外宾接待支出。2017 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

　　国内公务接待支出16785.5元。主要用于部门开展日常业务往来工作发生的业务接待。2017 年共接待国内来访团组29个、来宾290人次。

　　八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算财政拨款收、支总计 0.00元。与 2016 年相比，收、支总计各增加0 .00元，增长0%。其中，支出情况为：

　　2017年政府性基金预算财政拨款年初预算为 0.00元，支出决算0.00元，完成年初预算0%，决算大于（小于）预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，无涉及项目；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中： 1.城乡社区支出（类）政府住房基金及对应专项债务收入安排支出（款）费用支出（项）。 年初预算为0.00元，支出决算为 0.00元，完 成年初预算的 0%。

　　九、2017 年度预算绩效情况说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，我单位组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2017年度部门整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。涉及预算资金6085459.08元，自评覆盖率达到 100%。

　　（二）部门决算中整体绩效自评结果。

　　我部门根据年初设定的绩效目标，整体绩效自评得分均达到目标值。发现的主要问题及原因：一是超预算支出。2017年实际支出数超出了年初预算，预算编制不够明确和细化。二是专项资金使用上存在挤占现象，影响了工作的开展。三是资产管理方面对历年呆账的清理不及时、彻底。存在历年遗留的呆账，账龄很长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回。也没有进行清理报废，严重地影响了资产资金的管理。下一步改进措施：一是严格落实专项资金使用管理规定，做到专款专用。二是根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，不留缺口，不留空项。三是进一步健全目标绩效管理体系，明确绩效目标任务，加强对现行资金使用情况的评估和调整。在现有资金管理规定和资金使用情况评估的基础上，针对存在的问题，明确整改措施，确保以后年度绩效目标评价工作的持续良好运行。

　　十、其他重要事项的情况

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2017年度部门机关运行经费支出1166078.98元，比 2016年增加 273659.41元，增长30.66 %，增长原因增加司法所及市场所两个部门。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2017年度部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2017年12月31日，部门共有车辆3辆，其中：公务用车3辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

　　第四部分：名词解释

　　一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。