三江侗族自治县财政局老堡财政所2021年度部门决算

目录

第一部分：老堡财政所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：老堡财政所2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：老堡财政所2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：老堡财政所概况

一、部门职责

（1）财政所基本职能：续实行部门预算，强化预算约束，强化财政监督职能，确保专款专用，规范各项资金使用，及时兑现各项惠农资金。

（2）财政所工作目标：确保各种惠农政策落实到位。一是要及时将惠民政策监督卡发到农户手中，二是要认真做各种惠农资金的对象调查及资金的发放工作，确保应该发给农民的资金，100%发到农民的手中。

二、机构设置

（1）纳入预算三江侗族自治县财政局老堡财政所一个预算单位。

（2）财政所人员结构情况：编制数6人。其中参公编制6人。实有在职人数2人，副科（含副主任科员）1人，科员1人，遗属补助3人。

第二部分：老堡财政所2021年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：老堡财政所2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入、支出总计2091014.08元。与2020年相比，收、支各减少2920112.51元；下降58.27%。减原因说明:（1）主要是2021年一事一议项目资金减少；（2）2021无政府性基金预算财政拨款的非集体经济项目资金。

二、收入决算情况说明

2021年度收入总计2091014.08元 ，其中：财政拨款收入2091014.08元；占 100% ；上级补助收入0元，占 0% ；事业收入0元，占 0% ；事业单位经营收入0元，占 0%；其他收入0元，占 0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2091014.08元，其中：基本支出645114.93元，占30.85%；项目支出1445899.15元，占69.15%。经营支出0元，占 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2091014.08元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少2920112.51元，下降58.27%。减原因说明:（1）主要是2021年一事一议项目资金减少；（2）2021无政府性基金预算财政拨款的非集体经济项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出2091014.08元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，财政拨款支出减少2920112.51元，同比下降58.27%。减原因说明:（1）主要是2021年一事一议项目资金减少；（2）2021无政府性基金预算财政拨款的非集体经济项目资金。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2091014.08元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出496125.71元，占23.73%；社会保障和就业（类）支出80457.94元，占3.85%；卫生健康（类）支出35265.43元，占1.69%；农林水（类）支出1438764元，占68.81%；住房保障（类）支出40401.00元，占1.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算为700846.02元，支出决算为2091014.08元，完成年初预算的298.36%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为488220.56元，支出决算为455768.84元，完成年初预算的107.12%。决算数大于预算数的主要原因是：调资、社保和公积金基数增大等原因。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为15000.00元，支出决算为7905.15元，完成年初预算的52.70%。决算数小于预算数的主要原因是：因国库资金紧张，未得审批支付，导致决算数小于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为70090.88元，支出决算为53638.47元，完成年初预算的76.53%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少1人。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.50元，支出决算为2.68元，完成年初预算的76.53%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少1人。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为35045.44元，支出决算为26819.47元，完成年初预算的78.56%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少1人。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为21903.4元，支出决算为8422.75元，完成年初预算的38.45%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少1人。

7.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为8500.00元，支出决算为2130.00元，完成年初预算的25.06%。决算数小于预算数的主要原因是：因国库资金紧张，未得审批支付，导致决算数小于预算数。

8.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为1412000元。决算数大于预算数的主要原因是：21年新增一事一议项目资金。

9.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为7800.00元，支出决算为24634元，完成年初预算的315.82%。决算数大于预算数的主要原因是：其他农村综合改革支出增多。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为52568.16元，支出决算为40401.00元。完成年初预算的76.85%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度财政拨款基本支出645114.93元，其中：

人员经费568296.17元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费76818.76元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，决算数（大于）小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0元，占0 %；公务接待费支出决算0 元，占0 %。具体情况如下：  

 1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，增加（减少）原因说明。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

 2.公务用车购置及运行费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置支出0元。公务用车运行支出0元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2021年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，增加（减少）原因说明。其中：

外宾接待支出0元。主要用于0开展0工作发生的外宾接待支出。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

 国内公务接待支出0元。20201年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 2021年度政府性基金预算财政拨款收、支总计 0元。与 2020年相比，收、支总计各增加（减少）0 元，增长（下降）0%。其中，支出情况为：

  2021年政府性基金预算财政拨款年初预算为 0元，支出决算0元，完成年初预算0%，

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出 0元。

十、2021年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门是二级预算单位，无需绩效自评。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度，机关运行经费支出76818.76元，比2020年减少12196.81元，下降13.71%，原因：人员减少1人。

（二）政府采购支出情况说明

2021年度，政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金 0 元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。