目 录 

　　第一部分：三江县审计局概况 

　　一、主要职能和工作目标 

　　二、机构设置及人员情况 

　　第二部分：三江县审计局2019年部门预算报表 

　　一、部门收支总表 

　　二、部门收入总表 

　　三、部门支出总表 

　　四、财政拨款收支总表 

　　五、一般公共预算支出表 

　　六、一般公共预算支出表（分经济科目） 

　　七、一般公共预算基本支出表 

　　八、政府性基金预算支出表 

　　九、国有资本经营预算支出表 

　　十、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表 

　　第三部分：三江县审计局2019年部门预算情况说明 

　　第四部分：名词解释 

　　第一部分：三江县审计局概况 

　　一、主要职能和工作目标 

　　（一）基本职能。  

　　1.对县本级预算执行情况和其他财政收支进行审计监督。 

　　2.对党政机关、群团组织、企业事业单位领导干部及其他需要审计对象的任期经济责任进行审计。 

　　3.对县直各单位部门和乡镇人民政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金管理和使用情况，进行审计监督。 

　　4.对县政府各部门管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关资金的财务收支，进行审计监督。 

　　5.对审计署授权、区审计厅组织的国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。 

　　6.对审计署授权、区审计厅组织的国有金融机构的资产、负债、损益状况及有关行业的财务收支，进行审计监督。 

　　7.对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。 

　　8.社会审计机构审计的单位依法属于审计机关审计监督对象的，审计机关按照国务院的规定，有权对该社会审计机构出具的相关审计报告进行核查。 

　　（二）2019年工作目标。  

　　2019年在审计项目选定上，除关注重点部门、重点单位外，拓展审计范围，加大对二级预算单位或二级机构进行延伸检查，努力实现审计监督全覆盖；积极主动配合和完成上级审计机关统一组织或委托的审计项目。 

　　二、机构设置及人员情况 

　　（一）机构设置。  

　　县审计局是主管全县审计工作的县人民政府工作部门,财政预算全额拨款行政单位, 有下属二级机构——政府投资审计办公室，机关内设办公室、财政金融审计股、固定资产投资审计股、行政事业审计股、经济责任审计股等五个职能股室。 

　　（二）编制现状及人员构成。  

　　1.人员编制情况：审计局行政编制8人、机关工勤编制1人，政府投资审计办公室事业参公编制6人。 

　　2.在职人员情况：在职13人。其中：行政公务员6人（正科级3人、副科级2人、科员1人）、行政工勤1人、参公人员4人，未参公事业编制人员2人。 

　　3.退休人员情况：退休公务员3人 

　　4.其他人员情况：享受独生子女保健费人数2人（双职工）  2人），遗嘱人员2人。 

　　5.借调人员2人。 

　　第二部分：三江县审计局2019年部门预算报表 

　　一、部门收支总表 

　　二、部门收入总表 

　　三、部门支出总表 

　　四、财政拨款收支总表 

　　五、一般公共预算支出表 

　　六、一般公共预算支出表（分经济科目） 

　　七、一般公共预算基本支出表 

　　八、政府性基金预算支出表 

　　九、国有资本经营预算支出表 

　　十、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表 

　　说明：上述报表详见附件。  

　　第三部分：三江县审计局2019年部门预算情况说明 

　　一、部门收支预算情况说明 

　　2019年部门预算总收入2，512，046.78元，比上年减少210，202.22元，下降7.72%；总支出2，512，046.78元，比上年减少210，202.22元，下降7.72%。 

　　二、部门收入预算情况说明 

　　2019年部门预算总收入2，512，046.78元，明细如下： 

　　1.一般公共预算拨款2，512，046.78元，比上年减少210，202.22元，比上年下降7.72%。 

　　（1）经费拨款2，512，046.78元，同比减少210，202.22元，下降7.72%。 

　　收入预算与上年增减变化的主要原因： 

　　1.临时接受党委、政府专项审计工作项目资金的减少。 

　　三、部门支出预算情况说明 

　　2019年部门预算总支出2，512，046.78元，其中：基本支出2，050，086.78元，占支出总预算81.61%，同比减少27，862.22元，下降1.34%；项目支出,461，960.00元，占支出总预算18.39%，同比减少182，340元，下降28.3%。 

　　支出预算与上年增减变化的主要原因： 

　　临时接受党委、政府专项审计工作项目资金的减少 

　　四、财政拨款收支情况说明 

　　2019年部门财政拨款预算总收入2，512，046.78元，比上年减少210,202.22元，下降7.72%；财政拨款预算总支出2，512，046.7元，比上年减少210,202.22元，下降7.72%。 

　　五、一般公共预算支出情况说明 

　　按支出功能分类科目划分，其中： 

　　（1）201类一般公共服务支出1,964,348.47元，占支出总预算78.20%，同比减少219,300.53元，下降10.04 %。 

　　（2）208类社会保障和就业支出225，230.00元，占支出总预算8.97%，同比减少11，277元，下降4.8%。 

　　（3）210类卫生健康支出152，213.51元，占支出总预算6.06%，同比减少7，974.49元，下降4.98%。 

　　六、一般公共预算支出表说明（分经济科目） 

　　按支出结构分类划分，其中： 

　　（1）基本支出预算2，050，086.78元，占支出总预算81.61%，同比减少27，862.22元，下降1.34%，其中 ： 

　　①工资福利支出1，550，295.85元，占基本支出预算75.62%，同比减少94，554.15元，下降5.7%； 

　　②商品和服务支出438，783.00元，占基本支出预算21.40%，同比增加 42，292元，增长9.6%； 

　　③对个人和家庭的补助支出61，007.93元，占基本支出预算2.98%，同比增加24，397.93元，增长40%。 

　　（2）项目支出预算461，960.00元，占支出总预算18.39%，同比减少182，340元，下降28.30%。其中： 

　　①经常性项目461,960.00元，占项目支出预算100%，同比减少182,340元，下降28.3%； 

　　七、一般公共预算基本支出情况说明 

　　1.人员经费1,611,303.78元。其中：工资福利支出1,550,295.85元，对个人和家庭的补助支出61,007.93元。 

　　2.公用经费438,783.00元。其中：商品和服务支出438,783.00元。 

　　八、政府性基金预算情况说明 

　　　2019年本部门没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。 

　　九、国有资本经营预算说明 

　　2019年本部门无国有资本经营预算安排的支出，因此没有相应的国有资本经营预算收支预算。 

　　十、一般公共预算“三公”经费情况说明 

　　（一）2019年“三公”经费支出预算5600元。其中： 

　　1.因公出国（境）费用0元，与上年持平，年度没有因公出国（境）计划； 

　　2.公务接待费5600元，与上年持平。 

　　3.公务用车运行维护费0元，与上年持平，无公务用车。 

　　4.公务用车购置费0元，与上年持平，年度没有车辆采购计划。 

　　（二）会议费支出预算7000元，与上年持平。  

　　（三）培训费支出预算4500元，与上年持平。  

　　十一、其他重要事项情况说明 

　　（一）机关运行经费安排情况说明 

　　2019年三江县审计局本级及下属单位共有1个行政机关和1个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算438,783元，较上年预算增加42,292元，增加10.67%。增减变动主要原因是部分公用经费的标准提高。 

　　（二）政府采购预算安排情况说明 

　　　2019年本部门没有政府采购业务计划，因此没有政府采购预算安排，与上年持平。 

　　（三）国有资产占用情况说明 

　　截止2018年12月31日，本部门国有资产总额为188.88万元，其中：流动资产1.09万元、固定资产187.79万元。 

　　1.固定资产期末数187.79万元中，主要包括：房屋及构筑物1000.50㎡，价值140.75万元；通用设备85台，价值38.75万元；专用设备1台，价值0.41万元，家具用具30件，价值7.88万元。 

　　2.本部门公务用车编制数为0辆. 

　　3.无形资产期末数0万元。 

　　（四）重点项目预算绩效目标等情况说明 

　　1.2019年编制部门整体支出绩效目标，涉及金额251.21万元。 

　　2.2019年纳入预算绩效目标管理的项目1个，金额42万元。其中一般公共预算拨款支出42万元。具体项目如下： 

　　（1）临时接受党委、政府专项审计工作项目，金额42万元； 

　　第四部分：名词解释 

　　1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。 

　　2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

　　3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　4.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　　5.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。