第三部分：三江侗族自治县融媒体中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入535.19万元，其中本年收入535.19万元,较2022年度决算数增加96.91万元，增长22.11%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入535.19万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加96.91万元，增长22.11%，主要原因是：在职人员社保费、公积金基数上升等原因增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金，与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金,与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入,与上年持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入,与上年持平。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金,与上年持平。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,与上年持平。

（二）本部门2023年度总支出535.91万元，其中本年支出535.91万元,较2022年度决算数增加96.91万元，增长22.11%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出368.44万元：主要用于单位项目经费支出，较2022年度决算数减少68.24万元，下降15.62%，主要原因是：年初预算数相对减少

2.社会保障和就业支出34.07万元：主要用于单位社会保险经费支出。因去年没有单独设置这类支出的功能科目，因此无法形成对比。

3.卫生健康支出11.23万元：主要用于单位医疗保险经费支出。因去年没有单独设置这类支出的功能科目，因此无法形成对比。

4.农林水支出105万元：主要用于单位巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金项目支出。因去年没有单独设置这类支出的功能科目，因此无法形成对比。

5.住房保障支出16.45万元：主要用于单位公积金项目经费支出。因去年没有单独设置这类支出的功能科目，因此无法形成对比。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等，与上年持平。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，与上年持平。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出535.19万元，较2022年度决算数增加96.91万元，增长22.11%。其中：基本支出330.74万元，项目支出204.45万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为355.65万元，支出决算为535.19万元，完成年初预算的150.48%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）广播电视事务（项）。年初预算为297.76万元，支出决算为368.44万元，完成年初预算的123.74%。因工资基数上调，用今年指标支付去年项目未支付资金。主要用于发放工资，项目资金支付。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为31.64万元，支出决算为34.07万元，完成年初预算的107.68%。主要原因在职人员社会保险及年金基数上涨。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为10.44万元，支出决算为11.23万元，完成年初预算的107.57%。主要原因在职人员医疗保险基数上涨。

（四）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。年初预算为0元，支出决算为105万元，完成年初预算的100%。主要原因新增项目资金。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为15.82万元，支出决算为16.45万元，完成年初预算的103.98%。主要原因住房公积金基数上涨。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出330.74万元，其中：人员经费304.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资等；公用经费26.20万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出304.54万元，年初预算243.96万元，完成年初预算的124.83%。主要原因：在职人员增加及社保、公积金基数上调。

（二）商品和服务支出26.20万元，年初预算32.56万元，完成年初预算的80.46%。主要原因：项目经费未得到审批支付。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.17万元，支出决算为0.17万元，完成预算的100%，比上年减少1.41万元，主要原因是合理合规使用经费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.01万元，公务接待费支出决算0.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。全年使用财政拨款无安排机关、所属单位出国团组，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.01万元，支出决算为0.01万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.01万元，支出决算为0.01万元，完成预算的100%，比上年减少1.39万元，原因是公务用车损坏，维修金额大且未能保证正常使用。。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展新闻媒体相关业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，三江侗族自治县融媒体中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.01万元，平均每辆0.01万元。

（三）公务接待费支出预算为0.16万元，支出决算为0.16万元，完成预算的100%，比上年减少0.02万元，原因是严格控制接待标准，减少接待费用。国内公务接待批次2次，人次2次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出26.2万元，比年初预算数减少6.36万元，降低19.53%。主要原因是：部分项目经费财政未审批支付，比2022年减少3.64万元，降低12.2%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少 、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金535.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，三江融媒体中心2023年度总体支出绩效评为“一等”。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经评价组综合评价，三江融媒体中心2023年度整体支出绩效评为“一等”

共组织对“宣传经费（乡村振兴）”“融媒体中心临聘人员专项经费”等2个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出106.5万元。从评价情况来看，支出率为76.17%，完成预期设定的绩效目标。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对9个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

融媒体中心临聘人员专项经费项目自评综述：全年预算数76.5万元，执行数61.11万元，执行率为79.89%，自评得分为97.99分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：已下达的经费指标未能全部审核支付。下一步改进措施：加强与财政的沟通协调，及时支付，确保部门各项工作的有效运转。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。