第三部分：中国共产党三江侗族自治县委员会县委县政府信访局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入232.51万元，其中本年收入232.51万元, 较2022年度决算数增加4.61万元，增长2.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入232.51万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加4.61万元，增长2.02%，主要原因是：2023年追加驻京、驻邕信访维稳工作经费、人员基本工资晋级晋档对应社会保险、公积金等费用增加及补发2022年度绩效等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余1.77万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。。

（二）本部门2023年度总支出232.51 万元，其中本年支出232.51万元, 较2022年度决算数增加4.61万元，增长2.02%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）181.93万元：主要用于行政编制人员工资、奖励性补贴、社会保险及信访联席办项目经费。较2022年度决算数减少11.35万元，下降5.87%，主要原因是：单位人员变动，减员一人及控制日常公用工作经费降低项目等开支。

2.社会保障和就业支出（类）17.71万元：主要用于单位养老及离退休支出。较2022年度决算数增加0.82万元，增长4.84%，主要原因是：离退休补贴调增及保险缴费基数变大。

3.卫生健康支出（类）11.03万元：主要用于单位医疗保险的支出。较2022年度决算数增加2.01万元，增长22.29%，主要原因是：增资后的缴费基数变大。

4.公共安全支出（类）13.44万元：主要用于信访维稳工作经费支出。较2022年度决算数增加13.44万元，增长100%，主要原因是：单位年中追加驻京、驻邕、驻柳信访维稳工作经费。

5.住房保障支出（类）8.39万元：主要用于住房保障改革支出。较2022年度决算数减少0.31万元，下降3.53%，主要原因是：年内发生人员变动退休一人，相应支出减少。

4.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。

5.年末结转和结余1.77万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：与2022年度决算持平，无增减变动。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出232.51 万元，较2022年度决算数增加4.61万元，增长2.02%。其中：基本支出190.56万元，项目支出41.94万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为199.86 万元，支出决算为232.51 万元，完成年初预算的116.33%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为161.48万元，支出决算为181.93万元，完成年初预算的112.67%。决算数大于预算数的主要原因是单位年中补发往年绩效补贴奖励经费等。

（二）社会保障和就业支出（类）财政事务（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0.87万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的151.66%。决算数大于预算数的主要原因是年内发生人员变动增加退休人员一人，相应支出发生变动。

（三）社会保障和就业支出（类）财政事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为11.89万元，支出决算为10.93万元，完成年初预算的91.90%。决算数小于预算数的主要原因是年内发生人员变动减员一人，相应支出发生变动。

（四）社会保障和就业支出（类）财政事务（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为5.94万元，支出决算为5.46万元，完成年初预算的91.90%。决算数小于预算数的主要原因是年内发生人员变动减员一人，相应支出发生变动。

（五）卫生健康支出（类）财政事务（款）行政事业单位医疗（项）。年初预算为5.80万元，支出决算为6.29万元，完成年初预算的108.58%。决算数大于预算数的主要原因是增资调档后的缴费基数变大。

（六）卫生健康支出（类）财政事务（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.96万元，支出决算为4.74万元，完成年初预算的95.48%。决算数小于预算数的主要原因是年内发生人员变动减员一人，相应支出发生变动。

     （七）公共安全支出（类）财政事务（款）其他公安支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.44万元，完成年初预算的134.44%。变化的主要原因是单位年中追加驻京、驻邕、驻柳信访维稳工作经费。

（八）住房保障支出（类）财政事务（款）住房公积金（项）。年初预算为8.91万元，支出决算为8.39万元，完成年初预算的94.06%。变化的主要原因是年内发生人员变动减员一人，相应支出发生变动。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出190.56万元，其中：人员经费170.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费20.11万元，主要包括：办公费、印刷费、办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出168.47万元，完成年初预算的119.15 %。决算数大于预算数的主要原因是：2023补发往年绩效奖励补贴及调标后各项保险缴费基数变大，相应支出增加。

（二）商品和服务支出20.11万元，完成年初预算的70.53 %。决算数低于预算数的主要原因是：根据工作安排合理的规范了办公用品的支出，合理安排会议及工作开展，减少差旅及会议费等支出。

（三）对个人和家庭的补助支出1.98万元，完成年初预算的 136.56%。决算数大于预算数的主要原因是：2023年新增退休人员一名，相应退休生活补助、退休费等增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年没政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支持，故无数据情况说明。   

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.31万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年减少0.29万元，主要原因是单位有实际费用发生，因财政经费紧张未审核支付。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，与2022年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排  0  （委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。与2022年决算数持平，无增减变动

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，与2022年决算数持平，无增减变动。购置了 0  辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元。

主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，   0 （部门名称）、  0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.31万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年减少0.29万元，原因是单位有实际费用发生，因财政资金紧张，当年未能完成支付。国内公务接待批次0 次，人次0 次，国（境）外公务接待批次0 次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出20.11万元，比年初预算数减少8.40万元，降低29.47%。主要原因是：根据工作安排合理的规范了办公用品的支出，合理安排会议及工作开展，减少差旅及会议费等支出，比2022年减少9.41万元，降低31.88 %。主要原因是：落实过紧日子要求，减少差旅及会议费支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金28.50万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度无政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，各项绩效指标均已完成。

共组织对2023年度信访局部门整体绩效等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出232.51万元，政府性基金预算支出0 万元。其中，此项目无第三方机构开展绩效评价。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

重大会议、活动信访局综合经费 项目自评综述：全年预算数28.50万元，执行数28.50万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

发现的主要问题及原因：一是在预算执行中业务水平不足；二是绩效指标编制细化度不够。下一步改进措施：加强评价小组成员的培训学习，增强评价管理体系，细化指标设定，加强财务管理，严格财务审核。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。