第三部分：三江侗族自治县景区管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入241.02万元，其中本年收入241.02万元,较2022年度决算数增加115.02万元，增长91.28%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入195.90万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加69.90万元，增长55.47%，主要原因是：2023年项目增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入45.12万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加45.12万元，增长100.00%，主要原因是：2023年项目增加。。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数持平。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数持平。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数持平。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数持平。

（二）本部门2023年度总支出241.02万元，其中本年支出241.02万元,较2022年度决算数增加115.02万元，增长91.28%。。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）162.75万元，主要用于文化和旅游管理事务基本工资、津贴补贴、绩效工资、办公费、印刷费、电费、网络电话费、差旅费、维修费、工会经费、劳务费、公务用车运行维护费、项目等支出。较2022年度决算数增加63.25万元，增长63.56%，主要原因一是2023年项目增加，二是2023年度我单位新增考录人员一名增人增资等。

2.社会保障和就业支出（类）18.18万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费支出等。较2022年度决算数增加4.06万元，增长28.75%，主要原因一是2023年度我单位新增考录人员一名，二是社保基数调整。

3.卫生健康支出（类）6.06万元，主要用于职工基本医疗保险缴费支出。较2022年度决算数增加1.42万元，增长30.60%，主要原因一是2023年度我单位新增考录人员一名，二是医保基数调整。

4.城乡社区支出（类）45.12万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。较2022年度决算数增加45.12万元，增长100.00%，主要原因是2023年新增项目支出。

5.住房保障支出（类）8.92万元，主要用于职工住房公积金支出。较2022年度决算数增加1.14万元，增长14.65%，主要原因一是2023年度我单位新增考录人员一名，二是住房公积金基数调整。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数持平。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数持平。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出195.90万元，较2022年度决算数增加69.90万元，增长55.47%。其中：基本支出175.17万元，项目支出20.73万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为187.83万元，支出决算为195.90万元，完成年初预算的104.29%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）、其他文化和旅游支出（项）。年初预算为157.09万元，支出决算为162.75万元，完成年初预算的103.61%。决算数大于预算数的主要原因一是单位职工工资调整，二是项目增加等。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）、机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为16.80万元，支出决算为18.18万元，完成年初预算的108.21%。决算数大于预算数的主要原因一是本年度我单位新增考录人员一名，二是在本年度支付了2022年12月份社保。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.54万元，支出决算为6.06万元，完成年初预算的109.39%。决算数大于预算数的主要原因一是本年度我单位新增考录人员一名，二是在本年度支付了2022年12月份医疗保险。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为8.40万元，支出决算为8.92万元，完成年初预算的106.19%。决算数大于预算数的主要原因一是本年度我单位新增考录人员一名，二是在本年度支付了2022年12月份住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出175.17万元，其中：人员经费161.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费14.16万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出161.01万元，完成年初预算的124.84%。差异主要原因是单位职工工资调整及本年度我单位新增考录人员一名社保、医保、公积金增加。

（二）商品和服务支出14.16万元，完成年初预算的78.66 %。差异主要原因是单位运转支出减少。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出45.12万元，较2022年度决算数增加45.12万元，增长100.00%。其中：基本支出0.00万元，项目支出45.12万元。

本部门2023 年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为45.12万元，完成年初预算的100.00%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为45.12万元，完成年初预算的100.00%。差异主要原因是2023年新增项目。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县景区管理中心2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.60万元，支出决算为2.37万元，完成预算的91.15%，比上年减少0.92万元，主要原因是单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.37万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与去年持平。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为2.60万元，支出决算为2.37万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与去年持平。

公务用车运行费支出预算为2.60万元，支出决算为2.37万元，完成预算的91.15%，比上年减少0.92万元，主要原因是单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。主要用于因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，三江侗族自治县景区管理中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出2.37万元，平均每辆1.19万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与去年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出14.16万元，比年初预算数减少3.84万元，降低27.11%。主要原因是：单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。比2022年减少2.34万元，降低16.52%。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

2023年度本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车2辆，其他用车主要是用于各景区巡查；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金51.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对2023年度关于下达2023年第四批新增政府债务限额的通知-三江县程阳八寨景区南服务区村民安置地挡墙二期工程费等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金45.12万元，占政府性基金预算项目支出总额的100.00%。从自评情况来看，项目完成情况基本达到预期目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2023年度绩效目标基本按照进度完成，年初预算相对准确，预算指标控制较好，资金使用规范，能较好的完成部门年度工作目标。

共组织对关于下达2023年第四批新增政府债务限额的通知-三江县程阳八寨景区南服务区村民安置地挡墙二期工程费、程阳八寨“幸福微家园”积分管理经费、程阳八寨景区政府资源有偿使用费(非税安排)等3个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出6.20万元，政府性基金预算支出45.12万元。其中，自行成立部门评价小组对通知-三江县程阳八寨景区南服务区村民安置地挡墙二期工程费、程阳八寨“幸福微家园”积分管理经费、程阳八寨景区政府资源有偿使用费(非税安排)等项目开展绩效评价。从评价情况来看，部门能根据实际情况编制预算，工作中能按时间合理控制支出进度，资金使用规范，工作任务基本完成，总体目标良好。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对3个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

程阳八寨“幸福微家园”积分管理经费项目自评综述：全年预算数4.62万元，执行数4.62万元，执行率为100.00%，自评得分为98.00分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：景区社区综合环管理理难度大，景区是社区型景区，景区居住人口多，居民整体素质参差不齐，对于积分管理项目评分有一定难度。下一步改进措施：加大对程阳八寨“幸福微家园”积分管理的宣传。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。