第三部分：中国共产党三江侗族自治县委员会机构编制委员会办公室2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入210.06万元，其中本年收入210.06万元, 较2022年度决算数增加62.99万元，增长42.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入210.06万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加62.99万元，增长42.83%，主要原因是：追加公务员基础绩效奖、新增一名人员。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

（二）本部门2023年度总支出210.06万元，其中本年支出210.06万元, 较2022年度决算数增加62.99万元，增长42.83%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）173.22万元：主要用于我办职工工资、绩效奖励、机构运行经费及部门项目经费。较2022年度决算数增加56.46万元，增长48.36%，主要原因是：本年度追加公务员基础绩效、基本工资、各项补贴等人员经费。

2.社会保障和就业支出（类）17.68万元，主要用于：为我单位职工缴纳机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金。较2022年决算增加4.18万元，增长30.96%，主要原因是：社保基数上调，新增1名参公人员。

3.卫生健康支出（类）10.64万元，主要用于：为我单位职工缴纳机关事业单位医疗保险、公务员医疗补助等。较2022年决算增加1.62万元，增长17.96%，主要原因是：医保基数上调，新增1名参公人员。

4.住房保障支出（类）8.52万元，主要用于：为我单位职工缴纳住房公积金。较2022年决算增加0.74万元，增长9.51%，主要原因是：公积金基数上调，新增1名参公人员。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出210.06万元，较2022年度决算数增加62.99万元，增长42.83%。其中：基本支出210.06万元，项目支出0万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为169.82万元，支出决算为210.06万元，完成年初预算的123.70%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为125.53万元，支出决算为173.22万元，完成年初预算的137.99%。决算数高于预算数的主要原因是：发放年度绩效奖励金、增人增资等。主要用于：支付我办职工工资、津补贴、绩效奖励以及公用经费等。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为10.68万元，支出决算为11.79万元，完成年初预算的110.39%。决算数高于预算数的主要原因是：一是国库资金紧张，2022年12月份养老保险于2023年1月份支出，占用2023年指标；二是我办2023年9月份新增一名人员。主要用于：支付我单位在职在编职工的养老保险缴费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为5.34万元，支出决算为5.89万元，完成年初预算的110.30%。决算数高于预算数的主要原因是：一是国库资金紧张，2022年12月份职业年金于2023年1月份支出，占用2023年指标；二是我办2023年9月份新增一名人员。主要用于：支付我单位在职在编职工的职业年金缴费。 

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为5.21万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的111.71%。决算数高于预算数的主要原因是：一是国库资金紧张，2022年12月份医疗保险于2023年1月份支出，占用2023年指标；二是我办2023年9月份新增一名人员。主要用于：支付我单位在职在编职工的医疗保险缴费。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为4.96万元，支出决算为4.82万元，完成年初预算的97.18%。决算数低于预算数的主要原因是：根据社保实际核定数支付公务员医疗补助。主要用于：支付我单位职工的公务员医疗补助缴费。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为8.01万元，支出决算为8.52万元，完成年初预算的106.37%。决算数高于预算数的主要原因是：一是国库资金紧张，2022年12月份公积金于2023年1月份支出，占用2023年指标；二是我办2023年9月份新增一名人员。主要用于：支付我单位在职在编职工的公积金缴费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出210.06万元，其中：人员经费188.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费21.59万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、生活补助、医疗费补助等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出184.21万元，完成年初预算的145.32%。增人增资以及社保、公积金基数核定高于年初预算核定数，相应的人员经费增加。

（二）商品和服务支出21.59万元，完成年初预算的85.67%。决算数低于预算数主要原因是：年末财政资金紧张，部分资金未能列支。

（三）对个人和家庭的补助4.26万元，完成年初预算的99.07%。决算数低于预算数主要原因是：年末财政资金紧张，2023年退休人员第四季度生活补助未能及时转出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

中国共产党三江侗族自治县委员会机构编制委员会办公室2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党三江侗族自治县委员会机构编制委员会办公室2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.5万元，支出决算为0.16万元，完成预算的32%，比上年减少0.52万元，主要原因是积极响应财政过紧日子要求，厉行节约，缩减“三公”经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排中国共产党三江侗族自治县委员会机构编制委员会办公室、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。2023年，中国共产党三江侗族自治县委员会机构编制委员会办公室、  0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.16万元，完成预算的32%，比上年减少0.52万元，原因是积极响应财政过紧日子要求，厉行节约，缩减公务接待费开支。国内公务接待批次2次，人次13次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

（四）本部门2023年度机关运行经费支出21.59万元，比年初预算数减少3.61万元，降低14.33%。主要原因是：年末财政资金紧张，部分资金未能列支。比2022年减少8.43万元，降低28.08%。主要原因是：落实过紧日子要求压减定额公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.5万元，其中：政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出实施进展顺利，较好完成预定目标，努力做到机构编制改革工作与促进我县经济社会全面发展要求相适应。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

部门整体支出项目自评综述：全年预算数204.92万元，执行数199.30万元，执行率为97.26%，自评得分为95.73分。项目绩效目标总体完成情良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分项目支出进度较慢。下一步改进措施：加强项目支出进度的跟踪，积极开展项目绩效评价及结果应用。  

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。