第三部分：中共三江侗族自治县委员会县直属机关工作委员会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入159.93万元，其中本年收入159.93万元, 较2022年度决算数增加70.00万元，增长77.84%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入159.93万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加70.00万元，增长77.84%，主要原因是：2022年中和年末共调入4人（其中行政1人，事业3人），2023年全年社保、公积金缴纳费用支出相应增加，补发2021年在职人员绩效。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.00万元。与2022年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2023年度总支出159.93万元，其中本年支出159.93万元, 较2022年度决算数增加70.00万元，增长77.84%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）125.46万元：主要用于主要用于保障机关工委正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出;为完成业务项目工作发生的支出。较2022年度决算数增加63.20万元，增长101.51%，主要原因是：2022年中和年末共调入4人（其中行政1人，事业3人），2023年全年社保、公积金缴纳费用支出相应增加，补发2021年在职人员绩效。

2.社会保障和就业支出（类）18.30万元：主要用于机关工委开支的退休人员经费:机关工委在职人员由单位缴纳的基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出。较2022年决算增加1.60万元，增长9.58%，主要原因是:2023年年初在职人数较2022年增加4人，缴纳社会保险金额相对应增加。

3.卫生健康支出（类）9.25万元：主要用于机关工委人员基本医疗保险缴费支出、公务员医疗补助经费等。较2022年决算增加2.60万元，增长39.10%，主要原因：2023年年初在职人数较2022年增加4人，缴纳医疗保险金额相对应增加。

4.住房保障支出（类）6.92万元：主要用于机关工委在职人员住房公积金缴费支出，较2022年决算增加2.60万元，增长60.19%，主要原因：2023年年初在职人数较2022年增加4人，缴纳住房公积金相对应增加。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出159.93万元，较2022年度决算数增加70.00万元，增长77.84%。其中：基本支出159.75万元，项目支出0.18万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为147.77万元，支出决算为159.93万元，完成年初预算的108.23%。其中：

（一）一般公共服务（类）其他共产党事务（款）行政运行（项）。年初预算为114.34万元，支出决算为125.46万元，完成年初预算的109.73%。决算大于预算的主要原因是：2022年中和年末共调入4人（其中行政1人，事业3人），2023年全年相应的经费使用也有所增加。主要用于主要用于保障机关工委正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为5.04万元，支出决算为4.34万元，完成年初预算的86.11%。决算少于预算的主要原因是：因财力紧张，年底财政收回在途未支出经费。主要用于机关工委开支的退休人员经费。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为8.65万元，支出决算为9.29万元，完成年初预算的107.40%。决算大于预算的主要原因是：用2023年指标支付2022年12月单位基本养老保险，年末追加经费。主要用于缴纳机关工委在职人员缴纳的基本养老保险。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为4.33万元，支出决算为4.67万元，完成年初预算的107.85%。决算大于预算的主要原因是：用2023年指标支付2022年12月单位职业年金，年末追加经费。主要用于缴纳机关工委在职人员由单位缴纳的职业年金。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为4.22万元，支出决算为4.56万元，完成年初预算的108.06%。决算大于预算的主要原因是：用2023年指标支付2022年12月医疗保险，年末追加经费。主要用于缴纳机关工委在职人员由单位缴纳的医疗保险。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.67万元，支出决算为4.67万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳机关工委在职和退休人员由单位缴纳公务员医疗补助。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.02万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳机关工委在职事业单位人员由单位缴纳大病医疗统筹。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.49万元，支出决算为6.92万元，完成年初预算的106.63%。决算大于预算的主要原因是：用2023年指标支付2022年12月住房公积金，年末追加经费。主要用于缴纳机关工委在职人员由单位缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出159.93万元，其中：人员经费147.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费12.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出139.16万元，完成年初预算的133.81%。决算大于预算的主要原因是：2022年中和年末共调入4人（其中行政1人，事业3人），2023年全年相应的经费使用也有所增加。主要包括：基本工资34.92万元、津贴补贴16.06万元、奖金41.63万元、绩效工资18.80万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.29万元、职业年金缴费4.67万元、职工基本医疗保险缴费4.56万元、公务员医疗补助缴费2.10万元、其他社会保障缴费0.22万元、住房公积金6.92万元。

（二）商品和服务支出12.75万元，完成年初预算的60.46%。决算少于预算的主要原因是：因财力紧张，年底财政收回在途未支付经费。主要包括：办公费3.24万元、印刷费0.03万元、水费0.03万元、电费0.53万元、邮电费0.89万元、差旅费0.42万元、维修（护）费0.05万元、会议费0.10万元、公务接待费0.10万元、工会经费1.08万元、其他交通费用3.78万元、其他商品和服务支出2.49万元。

 （三）对个人和家庭的补助7.84万元，完成年初预算的95.38%。决算小于预算的主要原因是：因财力紧张，年底财政收回在途未支付经费。主要用于：退休费5.27元、医疗费补助2.57万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

中共三江侗族自治县委员会县直属机关工作委员会2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

中共三江侗族自治县委员会县直属机关工作委员会2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.27万元，支出决算为0.10万元，完成预算的37.04%，比上年减少0.04万元，主要原因是接待次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.10万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2022年持平，无增减变动，原因是：单位无国外公务工作以及活动。全年使用财政拨款安排县委县直机关工委、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2022年持平，无增减变动，原因是公务用车均在县机关事务中心申请使用。购置了0辆公务用车.

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2022年持平，无增减变动，原因是公务用车均在县机关事务中心申请使用。2022年，县委县直机关工委0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00元。

（三）公务接待费支出预算为0.27万元，支出决算为0.10万元，完成预算的37.04%， 比上年减少0.04万元，原因是接待人数减少。国内公务接待批次1次，8人次。其中：市委市直机关工委到三江指导调研机关党建工作1次，接待8人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出12.75万元，比年初预算数减少7.87万元，降低38.17%。主要原因是：因财力紧张，年末财政收回在途未支付指标。比2022年增加2.81万元，增长18.06 %。主要原因是：2022年中和年末共调入4人（其中行政1人，事业3人），2023年全年相应的经费使用也有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1.50万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对2023年度第一书记驻村专项工作经费1个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.50万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。从评价情况来看，所有项目自评结论为二等，项目由于客观原因没能按计划如期实施。

组织部门整体支出绩效自评，其中，涉及一般公共预算支出146.00万元，政府性基金预算支出0.00万元。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，我单位严格执行预算资金管理相关制度，认真组织开展预算绩效管理工作，科学合理设定绩效目标，绩效管理自评结果为一等次，部门整体支出绩效目标均已完成。

共组织对“第一书记驻村专项工作经费”1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出1.50万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，第一书记驻村专项工作经费自评得分80分。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

第一书记驻村专项工作经费项目自评综述：全年预算数1.50万元，执行数0.00万元，执行率为0.00%，自评得分为80分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。该项目为本年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，因财力紧张，年底财政收回在途项目经费，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。