第三部分：三江侗族自治县易地搬迁服务中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入5373.25万元，其中本年收入5373.25万元, 较2022年度决算数增加1359.218913万元，增长33.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5326.05万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1312.018913万元，增长32.68%，主要原因是：一是机关事业单位在职人员工资福利支出增加；二是单位人员职工社保费、养老保险、职业年金、医疗保险公积金等社会保障和就业及卫生健康支出相应增加；三是偿还“十三五”时期易地搬迁项目融资利息金额较上年有增加。四是2023年新增“安置点配套附属设施建设项目-易安后扶（2023年衔接资金）”、“2023年自治区现代职业教育发展专项经费—三江县社区基地建设（含设备器材建设）”项目建设，因此一般公共预算支出较上年有增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入47.20万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加47.2万元，增长100%，主要原因是：在洋溪乡“玉民乌杠”、斗江镇“斗江大办”、富禄乡“侗乡苗寨”、良口乡“良口开发区”四个易地搬迁安置点投入资金完善了安置点基础设施，因此政府性基金支出较上年增长。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本部门2023年度总支出5373.25 万元，其中本年支出5373.25万元, 较2022年度决算数增加1359.218913万元，增长33.86%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）84.48万元：主要用于社区教育学院项目建设，较2022年度决算数增加84.48万元，增长100%，主要原因是：新增“2023年自治区现代职业教育发展专项经费—三江县社区基地建设（含设备器材建设）”项目，在南站社区建设感恩教育馆，开展教育培训活动，资金支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）14.03万元：主要用于缴纳单位职工社会保险支出，较2022年度决算数增加4.213286万元，增长42.91%，主要原因是：职工缴费基数调整提高，缴纳的社保经费相应增加。

  3.卫生健康支出（类）4.71万元：主要用于缴纳单位职工医疗保险，较2022年度决算数增加1.433221万元，增长30.43%，主要原因是：医保缴费基数调整提高，医保费用相应增加。

  4.城乡社区支出（类）155.76万元：主要用于列支单位工资福利费及人员经费、公用经费、项目建设支出，较2022年度决算数增加94.926606万元，增长156.04%，主要原因是：一是工资福利支出增加，2023年工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资较2022年都有所增加；二是本年安排项目支出47.2万元用于完善易地搬迁安置点基础设施建设。

   5.农林水支出（类）5109.57万元：主要用于易地搬迁安置点（易安后扶）项目建设、归还“十三五”时期易地搬迁项目融资本金及利息，较2022年度决算数增加1175.446万元，增长29.878%，主要原因是：一是本年新增“安置点配套附属设施建设项目-易安后扶（2023年衔接资金）”资金支出；二是本年安排偿还三江县易地搬迁项目融资利息及地方政府债券利息金额增加。

   6.住房保障支出（类）6.71万元：主要用于缴纳单位职工公积金，较2022年度决算数增加1.3538万元，增长25.27%，主要原因是：公积金缴费基数调整提高，公积金费用相应增加。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出5326.05万元，较2022年度决算数增加1312.018913万元，增长32.68%。其中：基本支出134.01万元，项目支出5192.05万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为116.668324万元，支出决算为5326.05 万元，完成年初预算的4561%。其中：

（一）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为82.48万元，决算数大于预算数的主要原因是“2023年自治区现代职业教育发展专项经费—三江县社区基地建设（含设备器材建设）”项目为区级转移支付资金，未包含在年初预算中。主要用于建设南站社区社区教育学院项目建设以及开展社区教育培训活动支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为8.386176万元，支出决算为9.35万元，完成年初预算的111.49%。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.193088万元，支出决算为4.68万元，完成年初预算的111.61%。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为4.088261万元，支出决算为4.63万元，完成年初预算的113.25%。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.072万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的97.2%。

（六）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为116.892167万元，支出决算为108.56元，完成年初预算的92.87%。

（七）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为466.36元，决算数大于年初预算数的主要原因为归还易地搬迁项目贴息贷款支出和安置点基础设施建设支出均来自于中央和市级转移支付资金，未包含在年初预算中。

（八）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4643.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因为：归还易地搬迁项目贴息贷款本金及利息支出的资金均来自于区级和中央转移支付资金，未包含在年初预算中。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.289632万元，支出决算为6.71万元，完成年初预算的106.68%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出134.01万元，其中：人员经费122.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金其他对个人和家庭的补助等；公用经费11.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出122.16万元，完成年初预算的120.09%，决算数与年初预算相比增加20.439948万元。单位职工人员经费正常调整增加支出。

（二）商品和服务支出11.84万元，完成年初预算的86.11%，决算数与年初预算数相比减少1.908272万元。严格落实中央八项规定及厉行节约反对浪费有关精神减少了公用经费支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出47.2万元，较2022年度决算数增加47.2万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出47.2万元。

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为47.2万元，决算数大于预算数。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为47.2万元，决算数大于预算数。该项资金为专项债券支出，未安排在年初预算内，因此决算数大于预算数

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本部门2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）“三供一业”移交补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

易地搬迁服务中心2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.27万元，支出决算为0.26万元，完成预算的96.29%，比上年减少0.01万元，主要原因是厉行节约，落实过紧日子要求压减经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年未使用财政拨款安排（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元。购置了 0  辆公务用车，公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，易地搬迁服务中心、 0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.27万元，支出决算为0.26万元，完成预算的96.29%， 比上年减少0.01万元，原因是主要原因是厉行节约，落实过紧日子要求压减经费支出。国内公务接待批次7次，人次35人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。比2022年增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。

本部门无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金5192.05万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度-洋溪乡“玉民乌杠”、斗江镇“斗江大办”、富禄乡“侗乡苗寨”、良口乡“良口开发区”四个易地搬迁项目工程款等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金47.2万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目总体绩效目标完成情况良好，完成总体设定的预期目标，但各别项目存在预算执行率偏低的情况。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好。从评价情况来看，我部门整体支出绩效目标完成度较高，部门各项职能目标都能贯彻实施，收入预算编制较完整，预算执行率高，达成预期设定绩效目标

共组织对“安置点配套附属设施建设项目-易安后扶（2023年衔接资金）”等8个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出5192.05万元，政府性基金预算支出47.2 万元。从评价情况来看，部门根据职能实施项目，根据项目设定绩效目标进行了绩效评价，评价结果均为6个一等，2个二等。项目完成及实施得较好。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

安置点配套附属设施建设项目-易安后扶（2023年衔接资金） 项目自评综述：全年预算数460万元，执行数392.674564万元，执行率为85.36%，自评得分为97.08分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是部分项目存在实际结算价格低于合同价的问题，反映出项目的预算成本控制存在一定的问题，需加强财政资金预算管理，强化预算成本；二是项目实施过程各类相关资料、工程相关文件未能及时妥善保管和整理归档，资料保存较乱，查找资料存在困难，对项目建设完成情况的总结和分析造成一定影响。下一步改进措施：：一是加强对项目档案资料的整理归档。及时做好项目工程各项档案资料的整理归档工作，以利于总结工作经验，提高项目工程实施的管理水平。二是加强项目工程的成本控制，编制较为全面的工程预算。坚持全面控制、全过程控制的原则，建成完备的成本项目控制体系，让成本控制贯穿工程的全过程，在施工前进行项目设计、预算，确定成本目标，施工阶段按目标执行，落实降低成本措施，实施工程成本目标管理。将相关项目准确估算的工程前期费用及附属设施建设资金纳入工程预算，合理确定工程预算造价，便于财政资金的筹措及统筹安排。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。