第三部分：三江侗族自治县供销合作社联合社2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入366.62万元，其中本年收入366.62万元, 较2022年度决算数增加157.28万元，增长75.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入268.62万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加59.28万元，增长28.32%，主要原因是：增加2个项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入98万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加98万元，增长100%，主要原因是：支付2021年、2022年项目资金.

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无经营收入。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无使用非财政拨款结余收入。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无上年结转和结余收入。

（二）本部门2023年度总支出366.62万元，其中本年支出366.62万元, 较2022年度决算数增加157.28万元，增长75.13%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）15.98万元：主要用于在职在编人员机关事业单位基本养老保险和职业年金，较2022年度决算数减少5.14万元，下降24.34%，主要原因是：资金紧张，未能支付。

2.卫生健康支出（类）11.97万元：主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助，较2022年度决算数增加2.25万元，增长23.15%，主要原因是：有新增退休人员。

3.城乡社区支出（类）98万元：主要用于项目支出，较2022年度决算数增加98万元，增长100%，主要原因是：支付2021年、2022年项目资金。

4.农林水支出（类）84.43万元：主要用于项目支出，较2022年度决算数增加50.86万元，增长151.50%，主要原因是：本年度新增2个项目。

5.商业服务业等支出（类）147.95万元：主要用于一般行政管理事务和其他商业流通事务支出，较2022年度决算数增加9.04万元，增长6.48%，主要原因是：新增基础性绩效奖。

6.住房保障支出（类）7.71万元：主要用于住房公积金，较2022年度决算数增加1.72万元，增长28.71%，主要原因是：基数调整。

7.灾害防治及应急管理支出（类）0.59万元：主要灾害防治及应急管理支出，较2022年度决算数增加0.59万元，增长100%，主要原因是：有人员变动。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2023年无结余分配收入。

9.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门2023年度没有年末结转和结余发生，故无数据。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出268.62万元，较2022年度决算数增加59.28万元，增长28.32%。其中：基本支出184.20万元，项目支出84.43万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为150.26万元，支出决算为161.62 万元，完成年初预算的107.56%。其中：

（一）. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。主要原因有新增退休人员。

（二）. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为9.66万元，支出决算为9.66万元，完成年初预算的100%。决算数与预算持平.

（三）. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.83万元，支出决算为5.26万元，完成年初预算的108.90%。决算数与预算数略有增加，主要人员变动。

 （四）. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0.54万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的170.37%。决算数与预算数增加，主要原因有新增退休。

 （五）. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为4.71万元，支出决算为5.15万元，完成年初预算的109.34%。决算数与预算数增加在职人员增加。

（六）. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为7.01万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的97.29%。决算数与预算数略有结余。

（七）. 农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为 0万元，支出决算为84.43万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是增加三江农文旅产品展销推介活动经费。

（八）. 商业服务业等（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为116.27万元，支出决算为147.95万元，完成年初预算的127.25%。决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加。

（九）. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为7.24万元，支出决算为7.71万元，完成年初预算的16.49%。决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加。

（十）. 灾害防治及应急管理等（类）应急管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是有人员变动。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出184.20万元，其中：人员经费168.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人 和家庭的补助；公用经费15.55万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出155.38万元，完成年初预算的133.82%。有在职人员增加。

（二）商品和服务支出15.55万元，完成年初预算的73.98%。资金紧张，多笔未支付，并落实过紧日子要求压减支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出98万元，较2022年度决算数增加98万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出98万元。

本部门2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为98万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为98万元，完成年初预算的100%。主要原因支付以前年度2个项目.

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县供销合作社联合社2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.23万元，支出决算为0.12万元，完成预算的52.17%，比减少0.11万元，主要原因是严格执行八项规定落实过紧日子。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.12万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是0。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无此业务发生。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是无此业务发生。购置了0辆公务用车.

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年减少0万元，原因是0。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，三江侗族自治县供销合作社联合社、 0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.23万元，支出决算为0.12万元，完成预算的52.17%， 比上年减少0.11万元，原因是严格执行八项规定，落实过紧日子。国内公务接待批次2次，人次12次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出15.55万元，比年初预算数减少5.47万元，降低26.02%。主要原因是：财政资金紧张，多笔未支付，比2022年减少6.20万元，降低28.51 %。主要原因是：资金紧张，多笔未支付，并落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.23万元，其中：政府采购货物支出0.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.23万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车  辆，其他用车主要是0；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，达到预期设定的绩效目标。从评价情况来看，自评覆盖率达到100%，自评结论：一等。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，部门整体支出自评得分为99.64分，全年预算数351.64万元，执行数338.84万元，执行率为96.36%。部门绩效目标总体完成情况良好，本部门预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是供销队伍力量严重不足。目前县社编制8人，脱产抽调1人（驻村队员）。现在编在岗人员6人，班子4人在岗，2位工作人员年龄偏大，相继在2023年及2025年退休，供销队伍力量严重不足，同时肩负乡村振兴、供销综合改革、全县农产品购销等工作，业务工作繁重；二是脱贫地区农副产品“832”网络销售平台销售同比减少。

下一步改进措施：一是继续抓好经济工作，推进各项经济指标稳定发展；二是进一步加大党的建设力度。严格制定与执行党风廉政建设责任制，大力推进教育、制度、监督并重的惩治和预防体系建设，筑牢拒腐防变的思想道德防线，切实加强财政收支专项审计力；三是切实做好高山农产品购销工作。重点围绕我县“两茶一木，种稻养鱼”产业，联合上规企业，多渠道拓展销售，打造我县农副产品品牌，加大销售规模；四是聚焦乡村振兴进一步深化供销综合改革，继续加大对薄弱基层社的改造，加大基层示范社建设力度，做好三农服务工作；五是不断加强全系统社有资产的监管，进一步建立健全社有资产管理机制，确保社有资产保值增值，资产运营公开、 公平、 公正；六是紧紧围绕区市社、县委、县政府中心工作， 全力完成区市社、县委、 县政府交办的各项工作任务。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。