第三部分：三江侗族自治县城市管理行政执法局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入3520.2万元，其中本年收入3520.2万元, 较2022年度决算数增加1072.98万元，增长43.84%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入3356.3万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1224.44万元，增长57.44%，主要原因是：212城乡社区及213农林水项目支出较上年有所增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入163.9万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少151.46万元，下降48.03%，主要原因是：212城乡社区、229其他支出项目支出安排较上年有所下降。

（二）本部门2023年度总支出3520.2万元，其中本年支出3520.2万元, 较2022年度决算数增加1072.98万元，增长43.84%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出126.64万元：主要用于行政事业单位养老保险、年金缴费支出和遗属补助支出。较2022年度决算数增加3.22万元，增长2.61%，主要原因是：遗属补助上调发放标准。

2.卫生健康支出42.25万元：主要用于行政事业单位医疗缴费支出。较2022年度决算数增加5.05万元，增长13.58%，主要原因是：行政事业单位医疗缴费基数上调。

3.节能环保支出100万元：主要用于三江县生活垃圾填埋场渗漏修复支出。较2022年度决算数增加100万元，增长100%，主要原因是：本项为新增项目费用。

4.城乡社区支出2899.67万元：主要用于除社会保险、遗属补助外的人员经费、办公经费支出和城乡社区项目支出。较2022年度决算数增加977.23万元，增长50.83%，主要原因是：人员经费支出和项目支出均上涨。

5.农林水支出304.88万元：主要用于三江县生活垃圾填埋场相关费用项目支出。较2022年度决算数增加72.23万元，增长31.05%，主要原因是：三江县生活垃圾填埋场相关费用项目支出较上年上涨。

6.住房保障支出46.76万元：主要用于行政事业单位人员住房公积金保障支出。较2022年度决算数增加8.96万元，增长23.7%，主要原因是：行政事业单位人员住房公积金保障支出基数上调。

7.结余分配0万元，较2022年度决算数无变化，与上年持平，主要原因是：财政未安排结余分配。

8.年末结转和结余0万元，较2022年度决算数无变化，与上年持平，主要原因是：财政未安排结转和结余。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出3356.3万元，较2022年度决算数增加1224.44万元，增长57.44%，其中：基本支出992.97万元，项目支出2363.33万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3356.3万元，支出决算为3356.3万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为5.53万元，支出决算为5.53万元，完成年初预算的100%。主要用于行政参公人员离退休支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为23.17万元，支出决算为23.17万元，完成年初预算的100%。主要用于事业人员离退休支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为59.93万元，支出决算为59.93万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业人员基本养老保险缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为30.62万元，支出决算为30.62万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业人员职业年金缴费支出。

（五）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为7.39万元，支出决算为7.39万元，完成年初预算的100%。主要用于遗属生活补助支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为16.02万元，支出决算为16.02万元，完成年初预算的100%。主要用于行政、参公在职人员医疗保险缴费支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为13.69万元，支出决算为13.69万元，完成年初预算的100%。主要用于事业在职人员医疗保险缴费支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为12.34万元，支出决算为12.34万元，完成年初预算的100%。主要用于行政参公人员公务员医疗补助支出。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成年初预算的100%。主要用于行政参公人员大病医疗统筹支出。

（十）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。主要用于三江县生活垃圾填埋场防渗漏修复支出。

（十一）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。年初预算为923.75万元，支出决算为923.75万元，完成年初预算的100%。主要用于人员类、公用经费类支出以及三江县数字化城市管理平台系统租赁费等项目支出。

（十二）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为1498.89万元，支出决算为1498.89万元，完成年初预算的100%。主要用于三江县环卫绿化市场化服务采购等项目支出。

（十三）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为313.13万元，支出决算为313.13万元，完成年初预算的100%。主要用于三江县市政零星维修工程以及三江县城路灯、景观灯电费等项目支出。

（十四）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。主要用于生活垃圾填埋场渗滤液处理站升级扩建项目设备采购等项目支出。

（十五）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为254.88万元，支出决算为254.88万元，完成年初预算的100%。主要用于生活垃圾填埋场渗滤液处理等项目支出。

（十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.76万元，支出决算为46.76万元，完成年初预算的100%。主要用于单位在职人员住房公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出992.97万元，其中：人员经费904.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助及奖励金等；公用经费88.38万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出及办公设备购置等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出854.84万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出83.86万元，完成年初预算的100 %。

（三）资本性支出4.52万元，完成年初预算的100 %。四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出163.9万元，较2022年度决算数减少151.46万元，下降48.03%。其中：基本支出0万元，项目支出163.9万元。

本部门2023 年度政府性基金支出年初预算为163.9万元，支出决算为163.9万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为163.9万元，支出决算为163.9万元，完成年初预算的100%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县城市管理行政执法局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为4.42万元，支出决算为4.42万元，完成预算的100%，比上年减少2.15万元，主要原因是严格落实中央八项规定及厉行节约、反对浪费有关精神，加强公务车辆管理，节约运行维护费开支。。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算4.31万元，公务接待费支出决算0.11万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，原因是我部门无因公出国（境）业务，未安排相关预算，无相关支出。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为4.31万元，支出决算为4.31万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，原因是我部门未安排相关预算，无相关支出。

公务用车运行费支出预算为4.31万元，支出决算为4.31万元，完成预算的100%，比上年减少2.14万元，原因是严格落实中央八项规定及厉行节约、反对浪费有关精神，加强公务车辆管理，节约运行维护费开支。主要用于开展城管执法业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，三江侗族自治县城市管理行政执法局2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出4.31万元，平均每辆1.44万元。

（三）公务接待费支出预算为0.11万元，支出决算为0.11万元，完成预算的100%， 比上年减少0.01万元，原因是严格落实中央八项规定及厉行节约、反对浪费有关精神，压缩不必要的接待支出。国内公务接待批次1次，人次12次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出88.38万元，年初预算数88.38万元，完成预算100%。比2022年减少27.21万元，降低23.54 %。主要原因是：办公费减少12.38万、邮电费减少1.18万、其他交通费减少11.92万元等公用经费减少支出，主要原因落实过紧日子要求、压减机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额2160.06万元，其中：政府采购货物支出35.64万元、政府采购工程支出137.46万元、政府采购服务支出1986.97万元。授予中小企业合同金额2052.26万元，占政府采购支出总额的95.01%，其中：授予小微企业合同金额2052.26万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆48辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车2辆；专业技术用车5辆；其他用车41辆，其他用车主要是环卫清洁车辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金2363.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度三江县二圣庙古树口袋公园工程、三江县风雨桥小绿地绿化工程等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金163.9万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，获得一等的项目有26个，二等的项目2个。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，我部门2022年自评结果为一等，基本实现预算支出绩效目标。。

共组织对三江县环卫绿化市场化服务采购项目等28个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出2363.33万元，政府性基金预算支出163.9万元。其中，对三江县环卫绿化市场化服务采购等项目委托第三方机构南宁鉴达会计服务有限公司开展绩效评价。从评价情况来看，三江县环卫绿化市场化服务采购项目整体运行良好，评价等级优。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对28个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

三江县环卫绿化市场化服务采购项目自评综述：全年预算数1200万元，执行数1100.27万元，执行率为91.67%，自评得分为98.9分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是未单独设立项目档案，项目档案管理不够规范；二是个别指标值不够准确。下一步改进措施：一是强化项目档案完整性，促进项目绩效管理；二是合理设定项目指标值，提高绩效指标设计水平。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。