第三部分：三江侗族自治县应急管理局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1501.56万元，其中本年收入1501.56万元, 较2022年度决算数减少52.87万元，下降3.40%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1409.41万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加607.75万元，增长75.81%，主要原因是：人员增加

2.政府性基金预算财政拨款收入92.16万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少660.60万元，下降87.76%，主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无国有资本经营收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无经营收入。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2023年未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2023年无上年结转和结余。

（二）本部门2023年度总支出1501.56 万元，其中本年支出1501.56万元, 较2022年度决算数减少52.87万元，下降3.40%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类)66.21万元：主要用于单位离退休 、基本养老保险缴费支出、单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。

较2022年度决算数增加7.95万元，增长13.65%，主要原因是：人员增加

2.行政单位医疗支出（类）34.95万元：主要用于单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。

较2022年度决算数增加2.92万元，增长9.12%，主要原因是：人员增加

3. 城乡社区支出（类）92.16万元：主要用于国有土地使用权出让收入安排的支出、 农村基础设施建设支出、土地出让业务支出。较2022年度决算数减少660.60万元，下降87.76%，主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

4.农林水支出（类）50万元：主要用于其他农林水支出。

较2022年度决算数增加47.46元，增长100%，主要原因是：驻村人员较2022年有所增加。

5.住房保障支出（类）27.38万元：主要用于住房公积金支出。

较2022年度决算数减少1.87万元，下降3.20%，主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

6.灾害防治及应急管理支出（类）1230.87万元：主要用于应急管理事务、 行政运行、安全监管、事业运行、消防应急救援、其他消防救援事务支出、地质灾害防治、自然灾害救灾补助、自然灾害灾后重建补助支出。

较2022年度决算数增加551.29万元，增长81.12%，主要原因是：人员增加。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位本年度无结余分配。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位本年度无年末结转和结余。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出1409.41 万元，较2022年度决算数增加607.75万元，增长75.81%。其中：基本支出665.39万元，项目支出744.02万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1501.56 万元，支出决算为1409.41万元，完成年初预算的93.86%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为8.12万元，支出决算为8.12万元，完成年初预算的100%。主要原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），年初预算为40.54万元，支出决算为40.54万元，完成年初预算的100%。主要原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为17.33万元，支出决算为17.33万元，完成年初预算的100%。主要原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）其他社会保障和就业支出（项），年初预算为0.22万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的100%。主要原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为34.95万元，支出决算为34.95万元，完成年初预算的100%。主要原因我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为14.72元，支出决算为14.72元，完成年初预算的100%。主要原因我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。年初预算为0.02元，支出决算为0.02元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（八）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫（项）。年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。主要原因是：主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（九）住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为27.38万元，支出决算为27.38万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项），年初预算为521.75万元，支出决算为521.75万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十一）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算为22.08万元，支出决算为22.08万元，完成年初预算的100%。

（十二）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项），年初预算为35万元，支出决算为35万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十三）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建（款）事业运行（项），年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十四）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建（款）消防应急救援（项），年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十五）灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理（款）其他消防救援事务支出（项），年初预算为1.55万元，支出决算为1.55万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十六）灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理（款）地质灾害防治（项），年初预算为61.08万元，支出决算为61.08万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十七）灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理（款）自然灾害救灾补助（项），年初预算为74.10万元，支出决算为74.10万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（十八）灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理（款）自然灾害灾后重建补助（项），年初预算为510.31万元，支出决算为510.31万元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出665.39万元，其中：人员经费604.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金等其他对个人和家庭的补助等；公用经费60.43万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出594.44万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出60.43万元，完成年初预算的71.12 %。（简要说明预决算差异）

（三）对个人和家庭的补助10.52万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出92.16万元，较2022年度决算数减少660.60万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出92.16万元。

本部门2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为92.16万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为80.19万元，完成年初预算的100%。

（二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.97万元，完成年初预算的100%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县应急管理局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为11.13万元，支出决算为11.13万元，完成预算的100%，比上年减少4.3万元，主要原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算10.05万元，公务接待费支出决算0.63万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位无该项支出。全年使用财政拨款安排0（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0人次

（二）公务用车购置及运行费支出预算为10.50万元，支出决算为10.50万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，无购车，购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为10.50万元，支出决算为10.50万元，完成预算的100%，比上年减少4.3万元，原因是我局认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展应急综合业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，三江侗族自治县应急管理局1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出10.50万元，平均每辆2.63万元。

（三）公务接待费支出预算为0.63万元，支出决算为0.63万元，完成预算的100%， 与上年持平，国内公务接待批次 19次，人次 106次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出60.43万元，比年初预算数持平，主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制经费开支，比2022年增加（减少）53.04万元，降低87.77 %。主要原因是：办公设施设备购置经费减少 、资产运行维护支出减少 、信息系统运行维护支出减少 、落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 4 辆，其中：公务用车 4 辆；执法执勤用车 2 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 2 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金10万元，占一般公共预算项目支出总额的2.73%。组织对2023年度 1 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金38.48万元，占政府性基金预算项目支出总额的41.75%。从自评情况来看，符合社会经济发展规划和本部门年度工作计划，项目申报符合程序，确立的目标明确，组织管理制度健全，资金使用符合规定。自然灾害救助资金按规范化管理，按文件要求分配，按救助类型时限内下达，总体执行情况良好，积极配合上级部门组织检查，保证制度的有效实施，无违法财务管理，财经纪律情况发生。会计核算真实完整，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按照总体目标要求，根据受灾困难群众生活需救助类别情况开展救助工作，拨付合规性，通过社会化发放，即广西惠民惠农一卡通系统发放，及时足额向受灾困难群众拨付救灾资金，保障受灾困难群众基本生活。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，符合社会经济发展规划和本部门年度工作计划，项目申报符合程序，确立的目标明确，组织管理制度健全，资金使用符合规定。自然灾害救助资金按规范化管理，按文件要求分配，按救助类型时限内下达，总体执行情况良好，积极配合上级部门组织检查，保证制度的有效实施，无违法财务管理，财经纪律情况发生。会计核算真实完整，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按照总体目标要求，根据受灾困难群众生活需救助类别情况开展救助工作，拨付合规性，通过社会化发放，即广西惠民惠农一卡通系统发放，及时足额向受灾困难群众拨付救灾资金，保障受灾困难群众基本生活。

共组织对“2023年应急综合管理业务经费”等1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出10万元，政府性基金预算支出0 万元。其中，对“2023年应急综合管理业务经费”项目分别委托“南宁鉴达会计服务有限公司”第三方机构开展绩效评价。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

2023年应急综合管理业务经费项目自评综述：全年预算数1111.80万元，执行数689.54万元，执行率为62.02%，自评得分为92.60分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：县级国库资金紧张，财政部门审核延迟，导致救灾资金不能及时发放到位。我们将及时发函督促县级财政部门尽快审核并支付。下一步改进措施：三江侗族自治县应急管理局将继续按照“三重一大”议事原则对专项资金的使用进行管理，按照专款专用原则用好每一笔专项资金。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。