第三部分：三江侗族自治县自然资源和规划局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入8086.65万元，其中本年收入8086.65万元, 较2022年度决算数增加834.85万元，增长11.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4709.65万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1062.94万元，增长29.15%，主要原因是：一般公共预算财政拨款项目增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入3377.01万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少228.08万元，下降6.33%，主要原因是：政府性基金预算财政拨款项目减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2023年度总支出8086.65万元，其中本年支出8086.65万元, 较2022年度决算数增加834.85万元，增长11.51%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）121.81万元：主要用于行政事业单位养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金缴费支出。较2022年度决算数增加4.92万元，增长4.21%，主要原因是：社保缴存基数变化。

2.卫生健康支出（类）39.22万元：主要用于行政事业单位医疗缴费支出。较2022年度决算数增加6.26万元，增长18.99%，主要原因是：医疗保险缴存基数变化。

3.城乡社区支出（类）3377.01万元：主要用于新增建设用地耕地开垦费、国有土地使用权出让评估等经费、三江侗族自治县古宜镇古宜中学滑坡地质灾害应急治理工程、三江县斗江镇思欧村土地综合整治项目（二期）、三江县丹洲镇等15个乡镇城乡建设用地增减挂钩项目、三江县高基乡等5个乡镇耕地提质改造（旱改水）历史补录项目—塘库地块、

三江县斗江镇思欧村水毁农田修复工程（01分标）等项目支出。较2022年度决算数减少228.08元，下降6.33%，主要原因是：因财政资金紧张，部分项目未能完成支付。

4.农林水支出（类）2323.55万元：主要用于第一书记工作经费、三江县村庄规划编制项目(2023年衔接资金)、三江县城乡建设用地增减挂钩项目、三江县违法卫片图斑整改经费等项目支出。较2022年度决算数增加600.39万元，增长34.84%，主要原因是：根据柳财预〔2022〕986号关于提前下达2023年市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金-三江县村庄规划编制项目支出。

5.自然资源海洋气象等支出（类）1148.96万元：主要用于2022年村庄规划专项补助资金、2023年自治区乡村振兴资金(村庄规划编制)项目资金、八江镇布央村全域土地综合整治项目(桂财资环[2021]5号)、自然资源管护综合执法经费、地质灾害专项工作经费、不动产登记中心、信息测绘中心工作经费等项目支出。较2022年度决算数减少84.74万元，下降6.87%，主要原因是：因财政资金紧张，部分项目未能完成支付。

6.住房保障支出（类）49.41万元：主要用于行政事业单位人员住房公积金的汇缴。较2022年度决算数增加10.8万万元，增长27.97%，主要原因是：公积金缴存基数变化。

7.灾害防治及应急管理支出（类）1026.7万元：主要用于群测群防费、古宜镇雅谷路不稳定斜坡地质灾害治理工程、桂财资环[2022]88号古宜镇古宜中学滑坡地质灾害应急治理工程、古宜镇北社区侗兴山水小区地质灾应急抢险工程项目等项目支出。较2022年度决算数增加537.29万元，增长109.78%，主要原因是：部分结转项目完成支付。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出4709.65万元，较2022年度决算数增加1062.94万元，增长29.15%。其中：基本支出1011.75万元，项目支出3697.9万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7359.95万元，支出决算为4709.65万元，完成年初预算的63.99%，其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为24.81万元，支出决算为23.66万元，完成年初预算的95.36%。主要用于退休人员补贴的发放。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为4.29万元，支出决算为4.24万元，完成年初预算的98.83%。主要用于退休人员补贴的发放。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为61.01万元，支出决算为64.2万元，完成年初预算的105.23%。主要原因是：年中追加在职人员社保经费。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为30.5万元，支出决算为29.71万元，完成年初预算的97.41%。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为24.81万元，支出决算为27.65万元，完成年初预算的111.45%。主要原因是：年中追加在职人员医疗保险。主要用于行政单位医疗支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为4.93万元，支出决算为5.02万元，完成年初预算的101.83%。主要原因是：年中追加在职人员医疗保险。主要用于事业单位医疗支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为6.55万元，支出决算为6.55万元，完成年初预算的100%。主要用于公务员医疗补助。

（八）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为4.5万元，支出决算为1038.5万元。决算数大于预算数主要原因：根据柳财预〔2022〕986号提前下达2023年市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金-三江县村庄规划编制项目。

（九）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1285.05万元。决算数大于预算数主要原因是结转上年项目。

（十）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。年初预算为531.85万元，支出决算数为599.15万元，完成年初预算的112.65%。主要原因追加上年度单位工作人员优秀考核奖金、上年度公务员奖励性补贴清算补发部分等。

（十一）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算数为43.22万元。主要原因是追加2021年度事业单位绩效工资增量。

（十二）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源规划及管理（项）。初预算为0万元，支出决算数为235万元。主要原因是结转2022年村庄规划专项补助资金、桂财资环〔2023〕10号关于下达2023年自治区财政乡村振兴补助资金村庄规划专项补助资金。

（十三）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）。初预算为0万元，支出决算数为40万元。主要原因是上年结转。

（十四）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源行业业务管理（项）。初预算为10万元，支出决算数为8.31万元，完成年初预算的83.1%。主要用于自然资源管护综合执法经费支出。

（十五）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源调查与确权登记（项）。初预算为0万元，支出决算数为30.85万元，主要原因是追加三江县自然资源和规划局不动产登记中心、信息测绘中心工作经费。

（十六）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）。初预算为104.28万元，支出决算数为117.75万元，完成年初预算的112.92%。主要原因是年中追加。

（十七）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质勘查与矿产资源管理（项）。初预算为35.81万元，支出决算数为30.36万元，完成年初预算的84.78%。主要用于地质灾害专项工作经费。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）。初预算为0万元，支出决算数为37.95万元。主要原因是年中追加。

（十九）自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。初预算为5.1万元，支出决算数为6.36万元，完成年初预算的124.71%。主要原因是年中追加。

（二十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）其他住房公积金（项）。年初预算为45.76万元，支出决算数为49.41万元，完成年初预算数的107.98%。主要原因是人员变动，指标预算不足，年末追加该项资金。主要用于本部门人员公积金的汇缴。

（二十一）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。预算为0万元，支出决算数为410.14万元。主要原因是上年结转。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。预算为0万元，支出决算数为616.57万元。主要原因是上年结转。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1011.75万元，其中：人员经费919.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金；公用经费91.81万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出887.88万元，完成年初预算的126.27 %。决算数大于预算数的主要原因是：一是人员变动，需要增加社保等相关经费支出；二是追加部门人员年度考核优秀奖金等经费。

（二）商品和服务支出91.81万元，完成年初预算的84.92 %。

（三）对个人和家庭的补助32.06万元，完成年初预算的98.22%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出3377.01万元，较2022年度决算数减少228.08万元，下降6.33%。其中：基本支出0万元，项目支出3377.01万元。

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为700万元，支出决算为3377.01万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算500万元，支出决算为291.81万元，完成年初预算数的58.36%。主要原因是：部分项目资金未能在当年支付完毕。

（二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。年初预算200万元，支出决算为1896.36万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加。

（三）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。年初预算0万元，支出决算为21.87万元。主要原因是结转上年国有土地使用权出让评估经费。

（四）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村社会事业支出（项）。年初预算0万元，支出决算为47.8万元。主要用于关于拨付回收斗江镇滩底屯宗地编号2020-11--04土地使用权费用。

（五）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算0万元，支出决算为140.29万元。主要用于收回三江县生态产业园A区宗地编号2021-07-05土地使用权费用。

（六）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算0万元，支出决算为978.88万元。主要原因是根据桂财债〔2023〕98号关于下达2023年第四批新增政府债务限额978.88万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗自治县自然资源和规划局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为8.76万元，支出决算为6.17万元，完成预算的70.43%，比上年减少3.25万元，主要原因是厉行节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算4.52万元，公务接待费支出决算1.65万元。

具体情况如下：

（一）无因公出国（境）费支出

（二）公务用车购置及运行费支出预算为7万元，支出决算为4.52万元。其中：

无公务用车购置费支出。

公务用车运行费支出预算为7万元，支出决算为4.52万元，完成预算的64.57%，比上年减少3.43万元，原因是厉行节约。主要用于机要文件送达以及开展日常下乡、出差业务所需车辆燃料费、过路过桥费,车辆维修费、保险费等。2023年，三江侗族自治县自然资源和规划局单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出4.52万元，平均每辆1.5万元。

（三）公务接待费支出预算为1.76万元，支出决算为1.65万元，完成预算的93.75%， 比上年增加0.18万元，原因是2023年公务接待次数较上年增加。国内公务接待批次 30次，人次150次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出91.98万元，比年初预算数减少16.29万元，降低15.07%。主要原因是：例行节约，严格把控各项工作经费支出。比2022年减少33.38万元，降低26.66 %。主要原因是：因客观原因部分日常办公经费当年未能完成支付。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额2822.94万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出1550.94万元、政府采购服务支出1270万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：执法执勤用车1辆；其他用车4辆，其他用车主要是执法监察大队1辆、村镇建设规划管理站1辆、信息测绘中心1辆、土地储备交易中心1辆。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1545.88万元，占一般公共预算项目支出总额的41.8%。组织对2023年度三江县2018年跨省交易城乡建设用地增减挂钩整改项目、2019年城乡建设用地增减挂钩（跨省调剂）项目、三江县古宜镇八江镇两个乡镇平传村等三个村土地综合整治项目、批次用地林用地报批费用等26个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3307.34万元，占政府性基金预算项目支出总额的97.94%。从自评情况来看，我部门的各项绩效指标都能根据职能设置，用途明确。开展绩效自评的项目基本完成年初设定目标，其中：自评等级为一等的项目共49个；自评等级为二等的项目共1个；自评等级为三等的项目共1个；自评等级为四等的项目共1个。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，均能完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，我部门年初设定的完成全县涉及乡镇行政村村庄规划，包括编制规划方案、说明和等材料。实现土地利用规划、城乡规划等有机整合的“多规合一”、完成集体土地所有权更新入库、完成我县材料审核受理及登记发证工作、完成消化批而未供土地工作、开展土地、矿产执法巡察、严守耕地保护红线、扎实做好地质灾害防治各项基础工作等绩效目标，从多方面进行综合评价，我部门绩效目标、产出指标、效益指标、满意度指标全部完成，部门整体绩效自评分95.22分，自评结果为一等。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对52个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

地质灾害专项工作经费项目自评综述：全年预算数35.81万元，执行数30.36万元，执行率为84.93%，自评得分为98.49分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：全县地质灾害隐患点较多，汛期物质、监测人员工作经费等需列支费用较多，地质灾害专项工作经费不足。下一步改进措施 ：积极与财政沟通，争取更多地质灾害工作经费。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。