三江侗族自治县人力资源和社会保障局

2023年度部门决算

目   录

第一部分：三江侗族自治县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：三江侗族自治县人力资源和社会保障局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：三江侗族自治县人力资源和社会保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：三江侗族自治县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

组织起草人力资源和社会保障工作的规范性文件，拟订相关政策并组织实施和监督检查。建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。负责全县促进就业工作。统筹建立覆盖全县城乡的社会保障体系。负责全县就业、失业、社会保险基金预测预警及信息引导。会同有关部门拟订机关、事业单位人员的总体规划、结构调整和工资收入分配制度改革的方案。拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策。会同有关部门贯彻落实军队转业干部安置政策，拟订安置计划，做好安置工作。负责全县行政机关公务员综合管理。会同有关部门拟订农民工工作综合性政策和规划，推动农民工相关政策的落实。综合管理全县专业技术人员和专业技术队伍建设工作。贯彻落实劳动、人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策,依法查处有关违法案件。会同有关部门协调处理信访事件或突发事件。组织实施全县养老、失业、医疗、工伤、生育社会保险的发展规划。承办自治县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

局本级

单位内设职能股室4个（综合管理股、人事管理股、社会保障股、就业培训股）。下属参公事业单位3个（人才交流中心、劳动监察大队和劳动人事争议仲裁院）。单位属财政全额预算拨款行政单位。

（1）单位编制情况：单位人员编制数24人，其中：行政编制15人（公务员13人、行政工勤人员2人）；事业参公编制9人。

（2）单位实有人员情况：在职人员24人，其中：行政14人、行政工勤人员2人，事业参公人员8人。具体：

①公务员14人。

②行政工勤人员2人：高级工1人，初级工1人。

③参公人员8人。

（3）离退休人员情况：行政退休19人。

（4）其他人员情况：独生子女保健津贴2人，其中：双职工2人。

机构情况，根据机构改革精神，由原来的6个股室变为3个。人员情况，根据机构改革精神，划拨2个行政编制给组织部，增加一个参公编制。

社保局

（1）单位编制情况：参公编制38人。

（2）在职人员情况：在职在编参公编制人员31人较上年因人员调出减少两人。其中：享受正科级待遇1人（非领导职务），享受副科级待遇17人（非领导职务19人），科员12人。工勤1人。

（3）退休人员情况：参公退休职工5人。

（4）其他人员情况: 编制外聘用15人，享受独生子女保健费职工1人（退休职工1人），公益性岗位人员8人。其中编外聘用人员工资由劳务公司跟人社局情况统一发放，公益性岗位人员工资由乡村振兴局统一发放，社保中心按月发放600元/人生活补助（从定额公用经费-委托业务费-劳务费支出）。

就业服务中心

单位核定编制为9人，本年末我中心在职在编人员8人，年末退休人员9人。在职人员中，年末参公事业编制7人，公务员编1人。另外，国营三江县牛浪坡林场借调人员3人。

第二部分：三江侗族自治县人力资源和社会保障局2023年部门决算报表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本部门2023年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：三江侗族自治县人力资源和社会保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入24771.5万元，其中本年收入24569.9万元, 较2022年度决算数增加5419.59万元，增长28.3%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入24569.9万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加5419.59万元，增长28.3%，主要原因是：2023年发放了2022年2023年绩效，故人员经费比上年增多；2023年机关单位基本养老保险基金缺口资金增大故基本养老金需求增大，23年比22年支出增多；县聘人员2022年11、12月工资在2023年发放，缴费基数调整，所需经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入201.6万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加201.6万元，增长100%，主要原因是：2023年发放了2022年度被征地农民基本养老保险补贴201.6万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无事业收入。

5.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无经营收入。

6.其他收入0元，为单位单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余5632582元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：为国家创业担保贷款基金，无增加变化。

（二）本部门2023年度总支出24771.5万元，其中本年支出24569.9万元, 较2022年度决算数增加5419.59万元，增长28.3%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出23939.59万元，主要用于单位发放单位职工工资、维持机关运行的各项经费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出、县聘人员工资、机关事业单位基本养老保险基金的补助、其他行政事业单位养老支出、财政对城乡居民基本养老保险基金的补助、财政对其他基本养老保险基金的补助、财政代缴城乡居民基本养老保险支出以及开展就业工作的各项支出（职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、其他各项就业补助支出）。较2022年度决算数增加7825.42万元，增长48.56%，主要原因是：2023年发放了2022年2023年绩效，故人员经费比上年增多；2023年机关单位基本养老保险基金缺口资金增大故基本养老金需求增大，23年比22年支出增多；县聘人员2022年11、12月工资在2023年发放，缴费基数调整，所需经费增加。

2.卫生健康支出181.43万元，主要用于在职人员缴纳医疗保险以及公务员医疗补助、发放非财政拨款单位退休人员独生子女补助经费等支出。较2022年度决算数增加114.58万元，增长171.4%，主要原因是：2023年补发2022年度非财政拨款单位退休人员独生子女补助经费105.41万元。

3.城乡社区支出201.6万元，主要用于被征地农民养老保险补贴，较2022年度决算数增加201.6万元，增长100%，主要原因是：2023年发放了2022年度被征地农民基本养老保险补贴201.6万元。

4.农林水支出392.13万元：主要用于其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出和创业担保贷款贴息。较2022年度决算数减少2529.18万元，下降86.58%，主要原因是：2023年度本单位不再负责2023年的发放乡村建设公益岗岗位补贴，一次性跨省外出务工交通补助和劳务补助。

5.住房保障支出56.76万元：主要用于在职人员缴纳住房公积金。较2022年度决算数增加8.78万元，增长18.3%，主要原因是缴费基数提高，缴费金额增加。

6.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无结余分配。

7.年末结转和结余5632582元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：为国家创业担保贷款基金，无增减变化。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出24569.9万元，较2022年度决算数增加5419.59万元，增长28.3%。其中：基本支出1278.76万元，项目支出23291.14万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7816.31万元，支出决算为24569.9万元，完成年初预算的314.34%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）支出年初预算为353.56万元，支出决算为411.4，完成年初预算的116.36%。预决算存在差异的原因是2023年补发2022年绩效，同时2023年将基础性绩效纳入工资发放，所以决算数大于预算数。

（二）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）支出年初预算数为10万元，决算数为15.49元，完成年初预算的154.9%。预决算存在差异的原因是2022年事业公开招聘工作人员经费在2023年支付，存在项目追加，所以决算数大于预算数。

（三）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）年初预算为596.43元，支出决算为609..8万元，完成年初预算的102.24%；预决算存在差异的原因是2023年补发2022年绩效，同时2023年将基础性绩效纳入工资发放，所以决算数大于预算数。

（四）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）支出年初预算为6万元，支出决算为3.1元，完成年初预算的51.67%。 决算数小于预算数的原因是财力紧张，项目未得支出。

（五）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障事务(项）支出年初预算为2556.2元，支出决算为2852.32元，完成年初预算的111.58%。预决算存在差异的原因是2022年县聘人员11、12月工资在2023年发放，存在项目追加，所以决算数大于预算数。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数为29.18元，决算数为27.14万元，完成年初预算数的93.01%；预决算存在差异的原因是2023年有1人退休，1人调出，所以决算数小于预算数。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为70.46万元，支出决算为69.93万，完成年初预算的99.25%。预决算存在差异的原因是2023年有1人退休，1人调出，所以决算数小于预算数。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为795.23万元，支出决算为39.73万元，完成年初预算的5%。预决算存在差异的原因是年初预算有做实2023年退休人员单位部分职业年金760万元未使用。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助支出（项）年初预算数为1875万元，支出决算数为6112万元，完成年初预算的325.97%；主要用于机关事业单位养老保险支出。决算数大于预算数的原因是年内增加中央、自治区机关事业单位养老保险项目。       

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为800万元，支出决算数为800万元，完成预算数的100%。

（十一）社会保障和就业支出（类）就业补助（款） 职业培训补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.08万元。主要原因是上级下达的2023年度就业补助资金不包含在年初预算中，导致预决算存在差异。

（十二）社会保障和就业支出（类）就业补助（款） 社会保险补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为176.84万元。主要原因是上级下达的2023年度就业补助资金不包含在年初预算中，导致预决算存在差异。

（十三）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1388.23万元。主要原因是上级下达的2023年度就业补助资金不包含在年初预算中，导致预决算存在差异。

（十四）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为9万元，支出决算为166.94万元，完成年初预算的1854.89%。主要原因是支出决算包含上级下达的2023年度就业补助资金，导致预决算存在差异。

（十五）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）年初预算数为715.73万元，支出决算为8643.78万，完成年初预算数为1207.69%。决算数大于预算数的主要原因年内增加中央、自治区城乡基础养老金项目。

（十六）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）年初预算数为0万元，支出决算为2000万元。决算数大于预算数的主要原因是年内追加机关事业单位基本养老保险基金财政补助缺口资金。

（十七）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）年初预算数为25.76万元，支出决算为311.1万元。完成年初预算数为1207.69%。决算数大于预算数的主要原因是补发2022年度城乡居民代缴资金。

（十八）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为3.03万元，支出决算为309.12万元，完成年初预算的10201.98%。决算数大于预算数的主要原因是追加死亡抚恤金。

（十九）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算为0万元，支出决算为0.07万元，主要用于艾滋病的防治宣传支出。

（二十）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为105.41万元，决算数大于预算数的主要原因是补发2022年度非财政拨款单位退休人员独生子女补助经费105.41万元。

（二十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为35.38元，支出决算为36.53万元，完成年初预算的103.25%；主要用于本单位编内人员医疗保险支出，预决算存在差异的原因是2022年11月12月的医疗保险于2023年支付，支出增加。

（二十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为39.87元，支出决算为39.43元，完成年初预算的98.9%。主要用于本单位编内在职人员和退休人员的公务员医疗补助支出，预决算存在差异的原因是2023年有人员调出。

（二十三）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为328.18万元，支出决算为201.6万元，完成年初预算的61.43%。主要用于被征地农民养老保险补贴，预决算存在差异的原因是财政只下达了追加的2022年县级财政对城乡居民基本养老保险被征地农民补贴资金，未下达支付2023年县级财政对城乡居民基本养老保险被征地农民补贴资金。

（二十四）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为16.15万元，支出决算为213.74万元，完成年初预算的1323.47%。主要用于2022年度跨省务工交通补助、劳务补助，2023年度技能提升培训补贴和粤桂协作项目支出，预决算存在差异的原因是年初预算只是上年结转结余的衔接推进乡村振兴补助资金，不含当年新下达衔接资金。

（二十五）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）。年初预算为0万元，支出决算为178.39万元。主要用于国家创业担保贷款贴息，预决算存在差异的原因是年初预算不含该笔资金。

（二十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）住房保障支出为年初预算为52.85万元，决算支出为56.76万元，完成年初预算的107.4%。主要用于在职在编人员住房公积金支出，预决算存在差异的原因是住房公积金基数调整。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1278.76万元，其中：人员经费1141.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费136.86万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、会议费、工会经费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1091.25万元，完成年初预算的132.25%。预决算存在差异的原因是工资及社保医保基数调整。

（二）商品和服务支出136.86万元，完成年初预算的81.09%。预决算存在差异的原因是库款紧张一些支出未能支付。

（三） 对个人和家庭的补助50.65万元，完成年初预算的51.16%。预决算存在差异的原因是退休人员12月生活补助和物业补贴在2024年发放。

    四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出201.6万元，较2022年度决算数增加201.6万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出201.6万元。

本部门2023 年度政府性基金支出年初预算为328.18万元，支出决算为201.6万元，完成年初预算的61.43%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为328.18万元，支出决算为201.6万元，完成年初预算的61.43%。主要用于被征地农民养老保险补贴，主要原因是财政只下达了追加的2022年县级财政对城乡居民基本养老保险被征地农民补贴资金，未下达支付2023年县级财政对城乡居民基本养老保险被征地农民补贴资金。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县人力资源和社会保障局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为6.16万元，支出决算为4.18万元，完成预算的67.86%，比上年增加0.42万元，主要原因是2022年未支付会议费在2023年支付。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.38万元，公务接待费支出决算0.96万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位无因公出国（境）的工作任务。全年使用财政拨款安排三江县人力资源和社会保障局出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0人次。无开支内容

（二）公务用车购置及运行费支出预算为1.4万元，支出决算为1.38万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位无公务用车。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为1.4万元，支出决算为1.38万元，完成预算的98.57%，比上年减少0.38万元，原因是严格按照八项规定，控制公车使用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展各项业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，三江县人社局3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.38万元，平均每辆1.38万元。

（三）公务接待费支出预算为2.03万元，支出决算为0.96万元，完成预算的47.29%， 比上年增加0.94万元，原因是严格按照八项规定，控制接待费用以及接待次数。国内公务接待批次17 次，人次141次，国（境）外公务接待批次0次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出136.86万元，比年初预算数减少31.92万元，降低18.91%。主要原因是2023年11月12月物业补贴、伙食补助、通讯等补贴未发放，比2022年减少68.28万元，降低33.28 %。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公费用支出，2023年未发放11月12月补贴已于2024年2月发放。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，无其他用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金24079.49万元，占一般公共预算项目支出总额的103.38 %。组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金328.18万元，占政府性基金预算项目支出总额的162.79%。从自评情况来看，33个一般公共预算项目自评为一等的有26个项目，自评为二等的有6个项目，自评为三等的有1个项目。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属2个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出25036.77万元，政府性基金预算支出328.18万元。从评价情况来看，自评结果为一等，自评得分为99.07，基本完成年初制定的各项工作计划，由于财政资金紧张，有些项目支付率比较低。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对33个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

县聘人员工资、社保及劳务费项目自评综述：全年预算数2805.42万元，执行数2683.62万元，执行率为95.66%，自评得分为99.57分。项目绩效目标总体完成情况良好，基本完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：根据《三江侗族自治县人民政府关于印发<三江侗族自治县聘用编制外人员管理办法>的通知》三政规〔2020〕3号规定，建立“花钱买服务、养事不养人”的市场运作机制，对编外人员采取具有独立法人资格的市场化劳务公司派遣、管理的方式，由劳务公司每月向我单位请款再发放至县聘人员。切实履行好资金监管职责，防止财政资金流失。下一步改进措施：一是加强对县聘请款材料的审核。

提前下达2023年城乡居民基本养老保险中央财政补助经费项目自评综述：全年预算数0万元，执行数5340万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：每年基础养老金提高标准数量、到龄人员增减数量无法预测，会导致预算数与执行数存在偏差。下一步改进措施：及时根据实际情况，定期做好预算执行分析降低预算偏差率，及时发放基础养老金工作，确保国库资金使用优化率。

提前下达2023年中央和自治区就业补助资金项目自评综述：全年预算数1261万元，执行数909.95万元，执行率为72.16%，自评得分为97.22分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。该项目根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅广西壮族自治区财政厅关于印发《广西壮族自治区就业补助资金管理办法）的通知》（桂人社规〔2022〕3号）要求，结合本县实际，落实就业创业资金相应补贴。发放的补贴有：1.灵活就业社保补贴，城镇公益岗社保补贴，企业吸纳高校毕业生社保补贴；2.城镇公益岗及乡村公益岗岗位补贴；3.帮扶车间一次性带动就业奖补；4.见习补贴；5.培训生活补助等。发现的主要问题及原因：仍然需要严格按照桂人社规〔2022〕3号文件要求，切实履行好资金监管职责，防止出现以虚假申报材料骗取补贴的问题。

下一步改进措施：一是加强内部风险防控，强化内部财务管理，优化业务流程。；二是建立完善补贴发放台账，做好资金使用管理的基础工作，防止出现造假行为。