三江侗族自治县社会保险事业管理中心

2020年度部门决算

目    录

第一部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心概况

一、部门职责

（一）负责机关事业单位养老保险、城镇职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、工伤保险、失业保险的登记、审核、征缴、管理和支付工作；

（二）建立并组织实施社会保险稽核工作；

（三）建立健全社会保险内控管理制度；

（四）组织实施社会保险关系转移接续工作；

（五）编制和执行全县社会保险基金预决算；

（六）负责全县各项社会保险统计及运行分析工作；

（七）负责对各乡镇社会保险经办业务的指导工作。

二、机构设置

三江县社保局由县社会劳动保险事业管理所、县就业服务中心失业股及县新型农村和城镇居民社会养老保险所整合而成的参公事业单位。为县人力资源和社会保障局二级财政全额拨款事业单位。主要负责经办城镇职工基本养老保险、机关事业单位职工养老保险、失业保险、工伤保险、城乡居民社会养老保险等业务，依法办理社会保险登记，受理缴费单位、缴费个人的缴费申报、审核，征收各项社会保险费，建立和管理社会保险个人账户，按规定发放基本养老金、保险金等工作。单位内设11个股室，分别为：办公室、稽核风控股、档案管理股、城乡居民养老保险股、参保管理股、基金结算股、企业职工养老保险待遇股、机关事业单位养老保险待遇和职业年金股、工伤失业保险待遇股、审核股、信息统计股11个股室。

第二部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心 2020年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2020年度收入、支出总计166676142.25元。与2019年相比，收、支各减少90523372.35；下降35.2%。减少原因：2020年大部分支出较上年减少，是因为2019年7月分立医保局，是因为2019年7月分立医保局，43名事业编及参公编人员调出，同时2020年削减经费项目预算，只保留政策性补贴项目，收入支出减少。随着城乡居民基本医疗保险业务项目随着业务转至医保局，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助、财政对生育保险基金的补助、其他卫生健康管理事务支出、其他卫生健康支出等医疗相关功能分类100%减少，事业人员的调出也导致2020年无事业单位医疗功能分类支出。

二、收入决算情况说明

2020年度收入总计166676142.25元 ，其中：财政拨款收入166676142.25元；占 100% 。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计 166676142.25元，其中：基本支出 8408802.45元，占5.04%；项目支出 158267339.80元， 占94.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计 166676142.25元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各减少90523372.35 元，下降35.2%。减原因说明：2020年大部分支出较上年减少，是因为2019年7月分立医保局，是因为2019年7月分立医保局，43名事业编及参公编人员调出，同时2020年削减经费项目预算，只保留政策性补贴项目，收入支出减少。随着城乡居民基本医疗保险业务项目随着业务转至医保局，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助、财政对生育保险基金的补助、其他卫生健康管理事务支出、其他卫生健康支出等医疗相关功能分类100%减少，事业人员的调出也导致2020年无事业单位医疗功能分类支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出140417256.16元，占本年支出合计的84.25%。与 2019 年相比，财政拨款支出减少 116782258.44元，同比下降45.40%。减少原因说明：2020年大部分支出较上年减少，是因为2019年7月分立医保局，是因为2019年7月分立医保局，43名事业编及参公编人员调出，同时2020年削减经费项目预算，只保留政策性补贴项目，一般公共预算财政收入减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2020年度财政拨款支出140417256.16元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出 137557459.06元， 占97.96%； 卫生健康支出551854.00 元，占 0.39%；农林水支出1918915.1元，占1.37%；住房保障支出389028.00元，占0.28%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2020年度财政拨款支出年初预算为108504775.30元，支出决算为140417256.16 元，完成年初预算的 129.41%。其中：

1. 社会保障和就业支出年初预算为107653239.34元，支出决算为137557459.06元，完成年初预算的 127.78%。决算数大于预算数的主要原因是有项目预算追加了，机关事业单位退休人员2021年死亡待遇资金是根据每月死亡人数及领取待遇核算并向财政局追加预算，故决算数大于年初预算数。其中一般行政管理事务年初预算数为0元，决算数为212124.9元，是由于2020年年初在医保局做预算的7名参公人员调回社保，年初预算一般行政管理事务相关人员经费也转到社保中心，故年末有决算数； 社会保险经办机构年初预算数为3179568.7，决算数为5054371.56，完成年初预算的 158.96%；机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为415873.76，决算数为485599.2，完成年初预算的 116.77%；机关事业单位职业年金缴费支出年初预算数为207936.88，决算数为242811.2，完成年初预算的 116.77%；  对机关事业单位基本养老保险基金的补助年初预算数为30270000，决算数为33130000，完成年初预算的 109.45%；  其他行政事业单位养老支出年初预算数为0，决算数为8444795.64，年末数有数是因为机关事业单位退休人员死亡待遇金根据每月享受待遇金额做追加，故年末数大于年初数；财政对城乡居民基本养老保险基金的补助年初预算数为53249860，决算数为60818356.56，完成年初预算的114.21%；  财政代缴城乡居民基本养老保险费支出年初预算数为0，决算数为28022900，年初无预算是因为该项城乡居民养老保险基金是在上级下达资金，年初不做预算；其他社会保障和就业支出年初预算数为20330000，决算数为1146500，完成年初预算的5.64%，是由于年初下达的20330000元的桂财社[2019]146号提前下达文件资金修改功能分类，只支出了年中下达的城乡居民养老保险专项活动经费1146500元。

2. 卫生健康支出年初预算为509630.64元，支出决算为 551854元，完成年初预算的 108.29 %。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗补助有追加，故决算数大于年初预算数。 其中行政单位医疗年初预算数202738.46，决算数219124.6，完成年初预算数的108.08%；公务员医疗补助年初预算数153292.18，决算数184976.5，完成年初预算数的120.67%；其他行政事业单位医疗支出年初预算数153600，决算数134000，完成年初预算数的87.24%；行政运行支出年初预算数0，决算数29929.1，是由于医保局转来7人办公经费。

3. 农林水支出年初预算为30000元，支出决算为 1918915.1元，完成年初预算的6396.38%。决算数大于预算数的主要原因是追加退岗村干生活补助。其中：其他扶贫支出年初预算为0元，支出决算为29929.1元；对村民委员会和村党支部的补助支出年初预算为30000元，支出决算为 1888986元，完成年初预算的6292.62%。

4. 住房保障支出年初预算为311905.32元，支出决算为 389028元，完成年初预算的124.73%。决算数大于预算数的主要原因是2022年调整公积金基数，故决算数大于年初数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出8408802.45元，其中：

 　　人员经费7487366.10元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障 缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、代缴社会保险费；

　　公用经费921436.35元，主要 包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为10400.00元，支出决算为9311.00元，完成预算的89.52%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0元，占0 %；公务接待费支出决算0元，占0 %。具体情况如下：

  1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算

为0元，完成预算的0%，减少原因说明。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。

    3.公务接待费预算为10400元，支出决算为9311元，完成预算的98.52%。其中：

外宾接待支出0元。主要用于0开展0工作发生的外宾接待支出。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。 国内公务接待支出9311元。主要用于业务接待。2020 年共接待国内来访团组14个、来宾70人次。

    八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

 2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总计 26258886.09元。与 2019 年相比，收、支总计各增加26258886.09 元，增长100%。其中，支出情况为：

  2020年政府性基金预算财政拨款年初预算为0元，支出决算26258886.09 元，完成年初预算100%，

其中： 1.城乡社区支出（类）年初预算为0元，支出决算为 26258886.09元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是追加被征地农民城乡居民养老保险补助资金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

      2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目3个，涉及预算资金11855376元，自评覆盖率达到 100%

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我单位2020年绩效项目有县级财政对城乡居民社会养老保险基础养老金补贴、县级财政对城乡居民基本养老保险缴费补贴、县级财政对城乡居民基本养老保险被征地农民补贴共三个项目。其中，县级财政对城乡居民社会养老保险基础养老金的补贴项目，已拨付49512人基础养老金县级财政补贴4928100元，保障了参保人员每月待遇补贴的发放，改善参保人员退休生活，完成绩效目标；县级财政对城乡居民养老保险被征地农民补贴，已拨付我县被征地农民人口534人，合计1822500元，实现对被征地农民养老保险的补助，完成绩效目标；2020年县级财政对城乡居民养老保险缴费补贴项目完成缴费补贴124196人，经费5104776元，实际支出5104776元，减轻居民缴费负担，促进城乡一体化形成，统筹推进城乡社会保障体系建设，完成绩效目标。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年度，机关运行经费支出921436.35元，比 2019年减少180162.17元，下降16.35%，减少原因人员调出，公用经费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年度，政府采购支出总额29950.00元，其中：政府采购货物支出29950.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金 0 元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。。