三江侗族自治县教育系统

2019年度部门决算

目    录

第一部分：三江县教育系统概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：三江县教育系统概况2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：三江县教育系统概况2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：三江县教育系统概况

一、部门职责

1、贯彻执行党和国家、省委、省政府、市委、市政府、县委、县政府有关教育工作的方针、政策和法规，落实科教兴县的发展战略，拟订教育工作的规章制度和实施意见，并对落实贯彻情况进行指导、检查。
　　2、拟订全县教育事业的发展规划，年度招生计划，并指导各校的教育发展规划、计划的实施。
　　3、根据党中央、国务院《关于深化教育改革全面推进素质教育的决定》以及县委、县政府有关教育工作的决定和要求，负责全县教育改革与发展的规划与实施。
　　4、综合管理全县的基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、幼儿教育等工作，依法对全县各类国民教育学校办学水平的检查与评估，推进素质教育，全面提高教育质量。负责管理全县高中、初中、小学毕业证书发放、登记和验印工作。负责扫除青壮年文盲规划和组织实施工作。

5、负责提出我县每年教育经费计划的建议，管理使用县级教育经费；提出三税教育费附加和农村教育费附加的使用意见。
　　6、主管全县教师工作，指导基础教育、职业教育及成人教育学校教师和教育行政干部队伍建设；负责中小学校教师资格认定和教师职务评聘管理工作，负责全县教育系统的表彰奖励及培养选拔县级以上学科带头人工作；负责中小学校、幼儿园内部管理体制改革。
　　7、负责全县幼儿园、小学、初中、高中教师培养和继续教育工作。
　　8、负责全县教师队伍及师范类毕业生的调控调配工作。
　　9、加强学校精神文明建设，负责各类学校的德育工作、体育卫生和文化艺术、青少年科技教育、国防教育以及文明学校的评估等工作；抓好全县各类学校的安全和稳定工作，并协助有关部门及时妥善地处理学校的突发性事件。
　　10、负责教育督导与评估工作。负责全县语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作；负责未成年人保护日常工作。
　　11、组织协调、督促检查、综合指导全县各类学校和局机关党风廉政建设、行风建设和反腐倡廉工作。
　　12、指导全县学校办学条件、现代教育手段运用、信息技术、校办产业和校园建设工作。
　　13、负责与有关部门做好全县教育系统的统战工作、党团、工会、妇女和计生工作。管理局机关和局下属单位，按照干部管理权限做好干部的选拔、培养、考察、奖惩、任免、教育和离退休人员管理工作。
　　14、贯彻执行教育系统劳动、工资、人事管理工作的有关政策和法规。
　　15、负责普通高校考试、成人大中专招生考试、自学考试、高中阶段学生的会考的组织工作和考务工作。
　　16、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

教育系统部门决算共42个单位构成，分别为：三江县教育局机关、三江县教育局勤俭办、三江县教师学习与资源中心、三江县中学、三江县职业学校、三江县民族高中、三江县江川中学、三江县直机关幼儿园、三江县教育局核算中心、三江县基础研究教育教学办公室、古宜镇中心校、程村乡中心校、丹洲镇中心校、和平乡中心校、高基乡中心校、斗江镇中心校、老堡乡中心校、良口乡中心校、洋溪乡中心校、富禄乡中心校、梅林乡中心校、八江镇中心校、林溪镇中心校、独峒乡中心校、同乐乡中心校、实验学校（小学部）、三江县特殊教育学校、古宜镇一中、古宜镇二中、斗江镇中学、老堡乡中学、良口乡中学、洋溪乡中学、富禄乡中学、梅林乡中学、八江乡中学、林溪乡中学、独峒乡一中、独峒乡二中、同乐乡中学、实验学校（中学部），民族初级中学。

第二部分：三江县教育系统2019年度部门决算报表（附电子表格）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：三江县教育系统2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入776586621.07元，其中本年收入774088506.7元，较2018年度决算增加222333673.53元，年同比增加率40.3%。收入具体情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款收入773233506.6元，为自治区财政当年拨付资金。较2018年度决算数增加222467320.35元，增加40.4%，主要原因是教育投入加大。

（二）事业收入852200元，为事业单位开展业务活动获得的收入。较2018年度决算数减少106010元，下降11.06%，主要原因收费减少。

（三）经营收入：无，0元。

（四）其他收入2800.1元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2018年度决算数减少27636.82元，下降90.8%，主要原因银行利息按年上缴，结存结余利息减少。

（五）上年结转和结余43844.08元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少62737002.1元，下降99.9%，主要原因是严格执行预算支出。

二、收入决算情况说明

本年收入总计774088506.7元 ，其中：财政拨款收入773233506.6元；占99.9% ；上级补助收入0元，占0%；事业收入852200元，占0.1%；事业单位经营收入0元，占0%；其他收入2800.1元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计776542776.99元，其中：基本支出570211394.08元，占73.4%；项目支出206055058.72元，占26.5%；经营支出0元，占0%；上缴上级支出276324.19元，占0.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计773233506.6元。与 2018年相比，财政拨款收、支总计各增加222467320.35元，增长40.4%，主要原因是于教育系统增人增资，2019年发放在职和退休职工物业费并且补发2018年的物业费，新建古宜镇江川中学建设，教育投入加大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出773527750.81元，占本年支出合计的99.6%。与 2018年相比，财政拨款支出增加198843270.89元，同比增长34.6%。主要原因是于教育系统增人增资，2019年发放在职和退休职工物业费并且补发2018年的物业费，新建古宜镇江川中学建设，教育投入加大。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

     2019年度财政拨款支出773527750.81 元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 0元， 占0%； 教育（类）支出771497750.81元，占99.7%；科学技术（类） 支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出2030000元，占0.3%； 住房保障（类）支出0元，占0%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019年度财政拨款支出年初预算为773233506.6元，支出决算为773527750.81元，完成年初预算的100.04%。其中：

1.教育支出年初预算为772058506.7元，支出决算为771497750.81元，完成年初预算的100.32%。决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出567472692.09元，其中：人员经费474817270.23元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等。

公用经费92655421.86元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为2545元，支出决算为2545元，完成预算的100%.

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算2545元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费年初预算为0元，支出决算

为0元.完成年初预算的100%，全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费年初预算为0元，支出决算为0元。

公务用车购置支出0元。

公务用车运行支出0元。主要是按规定保留的公务

用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

    3.公务接待费年初预算为2545元，支出决算为2545元，完成年初预算的100%。其中：

外宾接待支出0元。2019 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

 国内公务接待支出2545元，主要用于国内公务接待。2019 年共接待国内来访团组7个、来宾51人次.

    八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收、支总计0元。与 2018年相比，收、支总计各减少36386310.6元，下降100%。其中，支出情况为：

2019年政府性基金预算财政拨款年初预算为0元，支出决算0元.

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据《三江侗族自治县人民政府办公室关于印发我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目15个，涉及预算资金40478609元，自评覆盖率达到 100%）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，评分如下：

1.公共财政学前教育发展提升工程以奖代补设备及附属设施4450000元，项目自评得分97分。发现的主要问题及原因：一是施工合同签订不严谨。二是验收手续不完整。下一步改进措施：加强政府采购、施工合同、项目验收的管理。二是统筹安排好项目。教育系统项目资金量大，项目繁多，建议三江县教育局建立项目库，认真排查幼儿园、中、小学校项目轻重缓急，集中财力，不撒胡椒粉，不留资金缺口。

2.民族实验学校塑胶篮球场建设450000元，项目自评得分98分。发现的主要问题及原因：项目日常监管理力度不够，要加快项目建设进度，提高绩效管理水平。下一步改进措施：一是按照年初制定的项目经费预算，及时下拨到各个项目，对项目进行监督、指导、管理、跟踪督促。二是继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度，提高绩效管理水平。

3.贫困大学新生入学补助（县级配套资金）500000元，项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：资金到位不及时。下一步改进措施：项目实施过程中，根据公开公正透明的原则、严格执行公示制度、任务精细化制度开展工作，让每一个家庭经济困难学生都能享受到国家的利好政策，让侗乡多出人才，从而促进经济的发展。

4.教育局学校安保政府购买服务费7009900元，项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是安保人员经费稍微不足，服装与防护设备稍微陈旧而得不到及时更换；二是保安人员数量未达标、待遇偏低影响工作成效。下一步改进措施：一是继续加大财政资金投入；二是进一步优化保安人员素质，构建相关激励机制。

5.全县教育系统职工工资总额2%安排教师培训专项经费470000元，项目自评得分95分。发现的主要问题及原因：项目经费稍微短缺，限制的项目实施的规模，也降低了应有的效果。下一步改进措施：本项目实施过程中，“以点带面，全面开花”的培训方式既让管理人员得到了系统的面授培训，又让一线教师增长了知识，更节约培训资金，较好的落实的上级的精神。

6.全县中小学校长奖励绩效工资811500元，项目自评得分97分。发现的主要问题及原因：覆盖面有待加大，建议能够扩大评估面，对3个班以上的教学点的负责人也实行评估，推动教学的教育教学质量也能全面提升。下一步改进措施：通过对校长的评价，促使校长加大对学校管理的重视程度，促进对人和对物的管控和疏导使其良性循环，提升了学校形象，推进了教育教学的发展。

7.2019年乡村教师生活补助3436000元，项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是县城学校和县直学校及非义务教育段学校教职工没有享受乡村教师生活补助，心理不平衡，在思想上有一定情绪；二是有寄宿制的学校由于没有配备生活老师，造成教师工作量加大，心理压力大，意见多，在制定乡村教师生活补助发放标准方面存在一定的困难。下一步改进措施：一是三江县是少数民族自治县，是国家级贫困县，不应该有乡村、县城、非义教学校之分，全县教职工（县城学校和县直学校及非义务教育段学校教职工）都应该纳入享受生活补助范围；二是改善寄宿制没有生活老师，提升专职教师的满意度。

8.免学费差额县级补助经费494640元，项目自评得分98分。发现的主要问题及原因：民高和县中公用经费差额较大，三江县四家班子为提升县两所高中的办学质量，促进我县高中阶段教育均衡发展，同意从2015年起从县级财政补充我校和县中公用经费的差额部分。下一步改进措施：民高进一步加强学校教育教学上新台阶，以更优质的教育质量回报社会，培养更优秀的人才，力争创建成自治区示范性高中。

9.税改转移支付义务教育薄弱学校改造（小学）1790000元，项目自评得分98分。发现的主要问题及原因：项目日常监管理力度不够，要加快项目建设进度，提高绩效管理水平。下一步改进措施：一是政策建议按照年初制定的项目经费预算，及时下拨到各个项目，对项目进行监督、指导、管理、跟踪督促。二是改进措施继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度，提高绩效管理水平。

10.公共财政教师公租房项目县级配套（2011年-2016年）4600000元，项目自评得分97分。发现的主要问题及原因：教师公租房项目建设切实缓解农村中小学教师的住房难问题，但项目少，征地难，难以满足需求。下一步改进措施：一是建立项目库，认真排查，做好项目前期工作。二是改进措施继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度。教师公租房项目的实施，将有力稳定农村教师队伍，推动全县教育均衡发展有重要的意义。

11.公共财政项目建设前期费用县级安排资金5000000元，项目自评得分96分。发现的主要问题及原因：上级下达的各类项目资金不包含项目的前期费用，需县级自行解决。

下一步改进措施：一是按照年初制定的项目建设经费预算，测算出项目前期费用。二是认真做好前期工作。

12.公共财政民族地区基础教育薄弱普通高中建设1500000元，项目自评得分98分。发现的主要问题及原因：项目日常监管理力度不够，要加快项目建设进度，提高绩效管理水平。下一步改进措施：一是按照年初制定的项目经费预算，及时下拨到各个项目，对项目进行监督、指导、管理、跟踪督促。二是继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度，提高绩效管理水平。

13.公共财政维修改造项目1000000元，项目自评得分97分。发现的主要问题及原因：项目日常监管理力度不够，要加快项目建设进度，提高绩效管理水平。下一步改进措施：一是按照年初制定的项目经费预算，及时下拨到各个项目，对项目进行监督、指导、管理、跟踪督促。二是继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度，提高绩效管理水平。

14.三税教育费附加5417500元，项目自评得分98分。发现的主要问题及原因：项目日常监管理力度不够，要加快项目建设进度，提高绩效管理水平。下一步改进措施：一是按照年初制定的项目经费预算，及时下拨到各个项目，对项目进行监督、指导、管理、跟踪督促。二是继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度，提高绩效管理水平。

15.地方教育附加3549069元，项目自评得分98元。发现的主要问题及原因：项目日常监管理力度不够，要加快项目建设进度，提高绩效管理水平。下一步改进措施：一是按照年初制定的项目经费预算，及时下拨到各个项目，对项目进行监督、指导、管理、跟踪督促。二是继续加大项目日常监管理力度，加快项目建设进度，提高绩效管理水平。

（在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。）

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，机关运行经费支出2099350.1元，比 2018年增加160870.04元，增长8.3%，主要原因：人员经费调整。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，政府采购支出总额16101509元，其中：政府采购货物支出10101509元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出6000000元。授予中小企业合同金 0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，部门共有车辆2辆，其中：公务用车2辆；单价50万元以上通用设备1台（套），无单价100 万元以上专用设备。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。