目    录 

　　第一部分：三江县委宣传部概况 

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：三江县委宣传部2018年部门决算报表 

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第三部分：三江县委宣传部2018年度部门决算情况说明 

　　一、2018年度收入支出决算总体情况。

　　二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

　　三、2018 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　四、2018年度政府性基金支出决算情况

　　五、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　六、其他重要事项的情况说明

　　第四部分：名词解释 

　　第一部分：三江县委宣传部概况 

　　一、主要职能

　　三江县委宣传部是主管意识形态方面的县委工作部门，在县委的直接领导和市委宣传部的精心指导下，突出发展主题，围绕新农村、和谐社会建设重点，创新思路，为全县经济社会协调发展创造良好的舆论环境。部门内设7个职能股室（办公室、理论股、新闻股、宣传股、干部股、精神文明股、未成年人思想道德建设工作股），下属二级机构两个（县新闻中心、县网络宣传管理中心）。

　　二、部门决算单位构成

　　2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1个，分类说明如下：

　　详见附件：

　　第二部分：三江县委宣传部 2018年部门决算报表 

　　详见附件：三江侗族自治县委员会宣传部2018年度部门决算公开附表

　　第三部分：三江县委宣传部2018年度部门决算情况说明 

　　一、2018年度收入支出决算总体情况 

　　（一）2018年度总收入4936707.96元，其中本年收入4936707.96元，较2017年度决算数增加796324.45元，增长19.23%。收入具体情况如下：

　　财政拨款收入4936707.96元，为自治县财政当年拨付的资金。其较2017年度决算数增加796324.45元，增长19.23%。主要原因一是增加了乡村学校少年宫项目，二是职工增资、社保缴费基数增加。

　　（二）2018年部门总支出4936707.96元，其中本年支出4936707.96元，较2017年度决算数增加796324.45元，增长19.23%。支出具体情况如下：

　　1.201类一般公共服务支出决算数3873865.27元，主要用于本部及两个二级机构（县新闻中心、县网络宣传管理管理中心）日常工资、办公经费、办公设备购置费、离休人员支出及开展理论宣讲、百姓宣讲、全县宣传活动和理论学习、开展未成年人思想道德建设工作、对外宣传工作等专项支出。较2017年度决算数增加421429.17元，增长12.21%。主要原因是工资增加、社保缴费基数增加。

　　2.207类文化体育与传媒支出377152.5元，主要用于开展三江县首届道德模范评选活动、精神文明建设、全县文艺活动组织与管理、文化产业管理等专项支出。较2017年度决算数减少77208.50元，下降17%。主要原因一是厉行节约，控制日常公用支出和项目支出；二是道德模范评选活动按文件方案，跨年度开展，当年结余收回国库。

　　3.208类社会保障和就业支出220588.8元，主要用于行政、事业在职养老保险缴费支出。较2017年度决算数增加68908.60元，增长45.43%。主要原因是工资增加、社保缴费基数增加。

　　4.210类医疗卫生与计划生育支出106048.39元，主要用于行政、事业在职人员基本医疗保险支出和公务员医疗补助支出和奖励职工独生子女保健费等支出。较2017年度决算数增加24142.18元，增长29.48%。主要原因是工资增加、社保缴费基数增加。

　　5.229类其他支出359053元，主要用于中央彩票公益金支持乡村学校少年宫建设项目支出。较2017年度决算数增加359083元，主要原因是上级拨入中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目经费和运转补助经费。

　　二、2018年度一般公共预算支出决算情况 

　　三江县委宣传部2018年度一般公共预算支出4577654.96元，较2017年度决算数增加437271.45元，增长10.56%。其中：基本支出1976245.08元，项目支出2601409.88元。

　　三江县委宣传部2018年度一般公共预算支出年初预算4873806元，支出决算数为4577654.96元，完成年初预算的93.92%。

　　（一）一般公共服务支出（类）年初预算为3871559元。支出决算数3873865.27元，完成年初预算的100%。主要用于本部及两个二级机构（县新闻中心、县网络宣传管理管理中心）日常工资、办公经费、办公设备购置费、离休人员支出及开展理论宣讲、百姓宣讲、全县宣传活动和理论学习、开展未成年人思想道德建设工作、对外宣传工作等专项支出。

　　1.一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）。 年初预算为884328元，支出决算为1080515.49元，完成年初预算的 122.18%。决算数大于预算数的主要原因是职工增资、社保缴费基数增加。

　　2.一般公共服务（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为269800元，支出决算为240140.04元，完成年初预算的 89.00%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，控制日常支出。

　　3. 一般公共服务（类）宣传事务（款）事业运行（项）。年初预算为 607371元，支出决算为569092.40元，完成年初预算的93.70%。决算数小于预算数的主要原因是一是厉行节约，控制日常支出，二是事业单位人员减少。

　　4. 一般公共服务（类）宣传事务（款）其他宣传事务（项）。年初预算为2062060元，支出决算为1936117.34元，完成年初预算的93.89%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，控制日常项目支出。

　　5. 一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。年初预算为48000元，支出决算为48000元，完成年初预算的100%。

　　（二）文化体育与传媒支出（类）年初预算为507870元，支出决算为377152.5元，完成年初预算的74.26%。决算数小于预算数的主要原因是一是厉行节约，控制项目支出，二是道德模范评选活动按文件方案，跨年度开展，当年结余收回国库。主要用于开展三江县首届道德模范评选活动、精神文明建设、全县文艺活动组织与管理、文化产业管理等专项支出。

　　文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）。年初预算为 507870元，支出决算为377152.50元，完成年初预算的74.26%。决算数小于预算数的主要原因是一是厉行节约，控制项目支出，二是道德模范评选活动按文件方案，跨年度开展，当年结余收回国库。

　　（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为 231729元，支出决算为220588.8元，完成年初预算的95.19%。决算数小于预算数的主要原因是预算缴费基数和社保局实际缴费基数的误差。主要用于行政、事业在职养老保险缴费支出。

　　社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为 231729元，支出决算为220588.80元，完成年初预算的95.19%。决算数小于预算数的主要原因是预算缴费基数和社保局实际缴费基数的误差。

　　（四）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为123630元，支出决算为106048.39元，完成年初预算的85.78%。主要原因一是事业单位人员减少，二是预算缴费基数和社保局实际缴费基数的误差。主要用于行政、事业在职人员基本医疗保险支出和公务员医疗补助支出和奖励职工独生子女保健费等支出。

　　1.医疗卫生和计划生育（类）计划生育服务（款）其他计划生育事务（项）。年初预算为120元，支出决算为120元，完成年初预算的100%。

　　2.医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为48001元，支出决算为38972.59元，完成年初预算的81.19%。决算数小于预算数的主要原因是预算缴费基数和社保局实际缴费基数的误差。

　　3.医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为39473元，支出决算为30919.8元，完成年初预算的78.33%。决算数小于预算数的主要原因是事业单位人员减少。

　　4.医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为36036元，支出决算为36036元，完成年初预算的100%。

　　（五） 住房保障支出（类）年初预算为139038元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是住房公积金单位缴费部分由财政直接划拨住房公积金中心，故单位决算报表无数。主要用于在职人员住房公积金单位部分缴费。

　　住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为139038元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是住房公积金单位缴费部分由财政直接划拨住房公积金中心，故单位决算报表无数。

　　三、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1976245.08元，支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出125268.06元，完成年初预算的104.06%。决算数大于预算数的主要原因工资增加、社保缴费基数增加。实际支出明细如下：基本工资501790元、津贴补贴318636元、奖金415108元、绩效工资55480元、机关事业单位基本养老保险缴费220588.80元、职工基本医疗保险缴费68884.39元、公务员医疗补助缴费36036元、其他社会保障缴费8744.87元。

　　（二）商品和服务支出276654.02元，完成年初预算的78.94%。决算数小于预算数的主要原因厉行节约，控制日常支出。实际支出明细如下：办公费35042.53元、电费10086.76元、邮电费18058.18元、差旅费67518元、维修（护）费1140元、培训费6094元、福利费10472.90元、其他交通费65400元、其他商品和服务支出51281.65元、办公设备购置11560元。

　　（三）对个人和家庭的补助支出74323元，完成年初预算的100.76%。决算数大于预算数的主要原因提高离休费。实际支出明细如下：离休费74203元、奖励金120元。

　　四、2018 年度政府性基金支出决算情况说明 

　　三江县委宣传部2018年度政府性基金支出359053元，较2017年度决算数增加359053元，增长100%，主要原因是上级拨入中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目经费和运转补助经费。其中项目支出359053元。

　　三江县委宣传部2018年度政府性基金支出年初预算为0元，支出决算为359053元，主要用于中央彩票公益金支持乡村学校少年宫建设项目支出。

　　其他支出（类）年初预算为0支出决算为359053元，主要原因是上级拨入中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目经费和运转补助经费。主要用于中央彩票公益金支持乡村学校少年宫建设项目支出。

　　其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0支出决算为359053元，主要原因是上级拨入中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目经费和运转补助经费。主要用于中央彩票公益金支持乡村学校少年宫建设项目支出。

　　五、2018 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公” 经费支出决算情况说明 

　　2018 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出为0元；公务接待费支出决算为0元。部门预算“三公”经费控制数为1800元。上年度“三公”经费支出总额为1110元（均为公务接待费）。与预算、上年度相比，下降100%。主要原因一是车改后单位无公务用车，二是正常公务接待交由机关事务服务中心安排。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，与上年持平。

　　2.公务用车购置及运行费支出0元，与上年持平。

　　3.公务接待费支出为0元，与预算、上年度相比，下降100%。

　　六、其他重要事项情况说明 

　　（一）机关运行经费支出情况说明

　　本部门2018年度行政单位机关运行经费支出276654.02元，比年初预算减少73818.98元，降低21.07%，主要原因是厉行节约，控制日常支出。比2017年增加33247.90元，增长13.66%，主要原因是增加借调工作人员。

　　（二）政府采购支出情况说明

　　本部门无政府采购支出。

　　（三）国有资产占用情况说明

　　截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2018年年末固定资产702459元、无形资产6000元，均为办公设备。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况

　　1.绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2127500元，占一般公共预算项目支出总额的73.67%。

　　共组织对“电视、广播、报纸、大型广告宣传经费”“三江县第四届道德模范评选活动经费”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出2127500元，由财政局委托第三方机构进行评价。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果

　　我部门根据年初设定的绩效目标，两个项目自评得分分别为95分、93分。发现的主要问题及原因：一是对宣传整体效果不好把握，项目效益与效果的监控和量化难度大；二是资金风险规避仍不够，仅仅是按照预算文件执行，对资金使用范围形成规范性文件。下一步改进措施：一是加大宣传资金投入，进一步提高知名度；二是规避资金风险，加强对资金进行有效的监督管理。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

　　第四部分：名词解释 

　　一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

详见附件：