目 录

　　第一部分：三江侗族自治县供销合作社联合社概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：三江侗族自治县供销合作社联合社2017年部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　第三部分：三江侗族自治县供销合作社联合社2017年度部门决算情况说明

　　一、2017年度收入支出决算总体情况。

　　二、2017年度收入决算情况。

　　三、2017年度支出决算情况

　　四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

　　五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　八、2017 年度预算绩效情况说明

　　九、其他重要事项的情况说明

　　第四部分：名词解释

　　第一部分：三江侗族自治县供销合作社联合社概况

　　一、主要职能

　　以党的群众路线教育实践活动为动力，以加快转变经济发展方式为主线，以服务“三农”为出发点，围绕打造全新供销社的目标和成为“四大力量”的总体要求，积极服务“三农”，助农增收；进一步推进“二次创业”；积极推进基层社改革改造与发展工作，积极做好指导引领农民专业合作社的发展，认真抓好新农村现代流通网点建设，努力夯实发展基础，提升服务功能等具体工作。

　　二、部门决算单位构成

　　组织机构和单位性质。三江县供销合作社联合社是主管全县基层供销社及农民专业合作社工作部门。内设职能股室4个：办公室、人事纪检股、财审资产股、综合业务股。为财政预算全额拨款事业参公单位。

　　1．人员情况

　　（1）单位编制情况：行政编制3人，参公事业5个。

　　（2）单位人员情况：在职9人。其中：领导职务正科2人、非领导职务正科1人、副科3人，非领导职务副科2人。 （3）单位退休人员情况：退休人员10人（事业参公工资10人）。

　　第二部分：三江侗族自治县供销合作社联合社2017年部门决算报表

　　见附件

　　第三部分：三江侗族自治县供销合作社联合社2017年度部门决算情况说明

　　一、2017年度收入支出决算总体情况

　　2017年度收入总计1463877.96元，支出总计1463877.96元，与2016年相比，收、支分别减少226303.21元；分别下降13.39%。在编人员减少。

　　二、2017年度收入决算情况

　　本年收入总计1463877.96元 ，其中：财政拨款收入1463877.96元；占比100% 。

　　三、2017年度支出决算情况

　　本年支出合计1463877.96元，其中：基本支出1105539.39元，占比75.52%；项目支出358338.57元，占比24.48%。

　　四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

　　2017年度财政拨款收、支总计 1463877.96元。与 2016 年相比，财政拨款收、支总计各减少226303.21元，分别下降13.39%。在编人员减少。

　　五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　（一）财政拨款支出决算总体情况。

　　2017 年度财政拨款支出1463877.96元，占本年支出合计的100%。与 2016 年相比，财政拨款支出减 226303.21元，同比下降13.39%。在编人员减少。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2017 年度财政拨款支出 1463877.96元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 119835.00元， 占8.19%； 社会保障和就业（类）支出123338.00元，占8.43%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出96804.79元，占6.61%；商业服务业等支出（类） 支出1123900.17元，占76.77%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2017 年度财政拨款支出年初预算为 1539422.00元，支出决算为1463877.96元，完成年初预算的 95.09%。决算数小于预算数的主要原因：一是在职人员和退休人员减少，减少了安排财政拨款支出预算，涉及项目有行政事业单位医疗、交通补贴等；二是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2016年绩效考评奖。

　　1. 一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0.00元,支出决算为119835.00元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款收入119835.00元，涉及项目有2016年绩效考评奖119835.00元。

　　2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为123338.00 元，支出决算为123338.00元，完成年初预算的 100%。决算数与预算数持平。

　　3.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为60.00元，支出决算为60.00元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

　　4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为46252.00元，支出决算为46252.00元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

　　5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为72105.00元，支出决算为50492.79元，完成年初预算的70.03%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员减少。

　　6.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为0.00元，支出决算为1440元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是有新增退休人员。

　　7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为1188664.00元，支出决算为1090801.17元，完成年初预算的91.78 %。决算数小于预算数的主要原因是退休人员减少。

　　8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为35000.00元，支出决算为31659.00元，完成年初预算的90.57 %。决算数小于预算数的主要原因是退休人员减少。

　　9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为74003.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %。决算数小于预算数经费不经过单位列支出。

　　六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　2017年度财政拨款基本支出1105539.39元，其中：

　　人员经费938249.79元，主要包括：基本工资341537.00元、津贴补贴220128.00元、奖金144847.00元、其他社会保障缴费47692.00元、机关事业单位基本养老保险缴费123338.00元、退休费8400.00元、生活补助1755.00元、医疗费50492.79元、奖励金60.00元。

　　公用经费167289.60元，主要包括：办公费12060.00元、印刷费4050.00元、水费2340.00元、电费6457.94元、邮电费6939.78元、物业管理费1436.5元、差旅费35926.13元、会议费2410.00元、培训费961.00元、公务接待费3513.00元、福利费5850.00元、其他交通费用76550.00元、其他商品和服务支出8795.25元。

　　七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

　　2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为3600.00元，支出决算为3513.00元，完成预算的97.58%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为3513.00元，完成预算的97.58%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加701元，增长24.92%，其中：因公出国（境）费支出决算0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，下降0%；公务接待费支出决算增加701元，增长24.93%。

　　因公出国（境）费支出持平的主要原因是本年度与上年度均无因公出国（境）；公务用车购置及运行费支出持平的主要原因是本年度与上年度均无公务用车修理费用；公务接待费支出增加的主要原因是根据供销社综合改革工作需要，上级部门增加工作督查人数。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占比0%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占比0 %；公务接待费支出决算3513.00元，占比97.58 %。具体情况如下：公务接待费支出3513.00元。其中：国内公务接待支出3513.00元。主要用于接待区、市供销社到本县进行供销社综合改革各项工作督查及各县供销社相关人员到本县社进行交流等接待费用。2017 年共接待国内来访团组15个、来宾32人次。

　　八、2017 年度预算绩效情况说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，涉及预算资金30万元，自评覆盖率达到 100%。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果。

　　我部门根据年初设定的绩效目标，三江县供销合作社联合社综合改革工作经费项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：一是绩效管理基础薄弱，认识上不够到位，三江县供销合作社底子薄，基础差，实力弱；二是绩效管理体制不完善，由于经验不足，工作成效还不够凸显；三是反馈机制不健全，队伍工作人员老化，专业技术人才缺乏，在探索创新供销社综合改革推进过程中难度较大。下一步改进措施：提高认识，采取措施将绩效评价落实到工作中，经济效益与绩效挂钩：细化工作事项，科学设置考核指标体系；逐步导入绩效考核理念，形成习惯；重视反馈工作。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

　　十、其他重要事项的情况

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2017年度部门机关运行经费支出1463877.96元，比 2016年减少226303.21元，降13.39%，增（减）原因在编人员减少。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2017年度部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2017年12月31日，已经交机关事务管理局一辆车。

　　第四部分：名词解释

　　一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。