第三部分：三江侗族自治县民族实验学校2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入41463528.05元，其中本年收入41463528.05元, 较2021年度决算数减少372501.01元，下降0.89%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入41463528.05元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少372501.01元，下降0.89%，主要原因是：人员增量绩效工资、社保等标准降低，本年度项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：与上年持平，无此项预算收支。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 元，与上年持平。

4.事业收入0元，与上年持平。

5.经营收入0 元，与上年持平。

　　6.其他收入0元，与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0元，与上年持平。

8.上年结转和结余0元，与上年持平。

（二）本单位2022年度总支出41463528.05元，其中本年支出41463528.05元, 较2021年度决算数减少372501.01元，下降0.89%。支出具体情况如下：本年度项目支出减少。

1.205类教育支出41463528.05元：主要用于教育基本支出、项目支出；较2021年度决算数减少372501.01元，下降0.89%，主要原因是：人员增量绩效工资、社保等标准降低，本年度项目支出减少。

2.结余分配0元，与上年持平。

3.年末结转和结余0元，与上年持平

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出41463528.05元，较2021年度决算数减少372501.01元，下降0.89%。其中：基本支出38418378.05元，项目支出3045150.00元。

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为33007054.85元，支出决算为41463528.05元，完成年初预算的125%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为33007054.85元，支出决算为25741468.54元，完成年初预算的77.99%，原因为2022单位按小学教育预算，决算按小学教育、初中教育支出。主要用于：

　　（1）人员经费：21822753.88元，占决算数的84.78%，其中：工资福利21557855.08元；对个人和家庭的补助264898.8元。

　　（2）商品和服务支出：3918714.66元，占决算数的15.22%。

（3）项目支出0元，占决算数的0%。

（二）教育支出（类）普通教育（款）中学教育（项）。年初预算为0元，支出决算为15722059.51元，原因是2022单位按小学教育预算，决算按小学教育、初中教育支出。主要用于：

　　（1）人员经费：10361511.35元，占决算数的65.90%，其中：工资福利10326066.9元；对个人和家庭的补助35444.45元。

　　（2）商品和服务支出：2315398.16元，占决算数的14.73%。

（3）项目支出：3045150.00元，占决算数的19.37%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出38418378.05 元，其中：人员经费32184265.23元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他对个人和家庭的补助等；公用经费6234112.82元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出31883921.98元，完成年初预算的103.78%，学校规模扩大，人员增加。

（二）商品和服务支出6234112.82元，完成年初预算的103.88%，人员增加，配套经费增加。

（三）对个人和家庭的补助支出300343.25元，完成年初预算的114.90%，退休人员增加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县民族实验学校2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县民族实验学校2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 元，支出决算为0 元，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0 元，公务用车购置及运行费支出决算0 元，公务接待费支出决算0 元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 元，支出决算为0 元，与上年持平。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 元，支出决算为0 元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 元，支出决算为0元，与上年持平。

公务用车运行费支出预算为0 元，支出决算为0 元，与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，三江侗族自治县实验学校开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0元，平均每辆0元。

（三）公务接待费支出预算为0 元，支出决算为0 元，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额537510.00元，其中：政府采购货物支出537510.00元、政府采购工程支出0 元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额537510.00元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额537510.00元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50元 以上通用设备839台（套），单价100 元以上专用设备47台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金11836100.00元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2.      绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对8个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额11836100.00元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

三江侗族自治县民族实验学校风雨球场建设项目自评综述：全年预算数10000000.00元，执行数2788900.00元，执行率为27.89%，自评得分为90.31分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成年度预期设定的绩效目标，主要问题及原因：于财政资金紧张未能按进度支付项目资金。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。