第三部分：三江侗族自治县应急管理局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入15544256.2元，其中本年收入15544256.2元, 较2021年度决算数减少19774830.95元，下降55.99%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8016637.2元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少9701293.95元，下降54.75%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

2.政府性基金预算财政拨款收入7527619元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少10073537元，下降57.23%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。主要原因是：本单位2022年无国有资本经营收入。

4.事业收入0元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无事业收入。

5.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无经营收入。

6.其他收入0元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2022年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

（二）本部门2022年度总支出15544256.2 元，其中本年支出15544256.2元, 较2021年度决算数减少19774830.95元，下降55.99%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）582591.37元：主要用于养老支出、单位离退休 、基本养老保险缴费支出、单位职业年金缴费支出。

较2021年度决算数减少443464.98元，下降43.22%，主要原因是：人员退休，经费减少。

2.卫生健康支出（类）320323.45元：主要用于单位医疗、公务员医疗补助支出。

较2021年度决算数减少81312.16元，下降20.25%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

3.城乡社区支出（类）7527619元：主要用于国有土地使用权出让收入安排的支出、 农村基础设施建设支出、土地出让业务支出。

较2021年度决算数减少10073537元，下降57.23%，主要原因是：经费减少。

4.农林水支出（类）25400元：主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴驻村支出。

较2021年度决算数增加23900元，增长100%，主要原因是：驻村人员较2021年有所增加。

5.住房保障支出（类）292483元：主要用于住房改革支出、住房公积金支出。

较2021年度决算数减少189235元，下降39.28%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出以“八项规定”精神和厉行节约要求。

6.灾害防治及应急管理支出（类）6795839.38元：主要用于应急管理事务、 行政运行、一般行政管理事务、其他应急管理支出。

较2021年度决算数减少9011181.81元，下降50.01%，主要原因是：经费减少。

7.结余分配0 元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

8.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出8016637.2 元，较2021年度决算数减少9701293.95元，下降54.75%。其中：基本支出5352236.2元，项目支出2664401元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5505138.35元，支出决算为8016637.2 元，完成年初预算的100%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为38640元，支出决算为35154元，完成年初预算的90.98%。主要原因有退休人员去世，开支出减少。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），年初预算为393176.64元，支出决算为363443.96元，完成年初预算的92.44%。主要原因是有退休人员去世，开支出减少。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）年初预算为196588.32元，支出决算为181721.97元，完成年初预算的92.44%。主要原因是有人员退休，开支出减少。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）年初预算为4914.71元，支出决算为2271.44元，完成年初预算的46.22%。主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为191673.61元，支出决算为178969.81元，完成年初预算的93.37%。主要原因我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为145802.81元，支出决算为141137.64元，完成年初预算的96.80%。主要原因我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。年初预算为216.00元，支出决算为216.00元，完成年初预算的100%。主要原因都控制在年初经费预算内支付。

（八）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）。年初预算为0元，支出决算为25400元，完成年初预算的100%。主要原因是：驻村人员增加。

（九） 住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为294882.48元，支出决算为292483元，完成年初预算的99.19%。主要原因我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支

（十）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项），年初预算为4175096.70元，支出决算为4082291.3元，完成年初预算的97.78%。主要原因我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支

（十一）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算为64147.08元，支出决算为267890.08元，完成年初预算的100%。

（十二）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理（项），年初预算为0元，支出决算为99400元，完成年初预算的100%。主要原因驻村人员增加。

（十三）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建（款）自然灾害救灾补助（项），年初预算为0元，支出决算为1313444元，完成年初预算的100%

（十四）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建（款）其他自然灾害救灾及恢复重建（项），年初预算为0元，支出决算为472814元，完成年初预算的100%。

（十五）灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理（款）其他灾害防治及应急管理（项），年初预算为0元，支出决算为560000元，完成年初预算的100%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出5352236.2，其中：人员经费4217545.18元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 .....其他对个人和家庭的补助等；公用经费1134691.02元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4169212.06元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出1134691.02元，完成年初预算的95.28%。

（三）对个人和家庭的补助48333.12元，完成年初预算的97.80%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度政府性基金支出7527619元，较2021年度决算数减少10073537元，下降57.23%。其中：基本支出0元，项目支出7527619元。

本部门2022 年度政府性基金支出年初预算为0元，支出决算为7527619元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0元，支出决算为7527619元，完成年初预算的100%，无差异。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县应急管理局2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为154300元，支出决算为154300元，完成预算的100%，比上年增0元，主要原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算148000元，公务接待费支出决算6300元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0元，全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为148000元，支出决算为148000元。其中：

公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为148000元，支出决算为148000元，完成预算的100%，比上年减少30.97元，原因是我局认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。

主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展应急综合业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，三江侗族自治县应急管理局、 1 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 4 辆，全年运行费支出148000元，平均每辆37000元。

（三）公务接待费支出预算为6300元，支出决算为6300元，完成预算的100%， 与上年持平，国内公务接待批次18次，人次108次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。其中：国内公务接待支出6300元。主要用于出席会议、考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出1134691.02元，比年初预算数持平，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支。比2021年减少412617.62元，降低26.66%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少 、资产运行维护支出减少 、信息系统运行维护支出减少 、人员编制数量减少 、落实过紧日子要求压减办公设施设备购置经费减少 、资产运行维护支出减少 、信息系统运行维护支出减少等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆 4 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 2 辆；专业技术用  2 辆；其他用车 0 辆，其他用车主要是……；单价50元 以上通用设备 0 台（套），单价100 元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 50万元，占一般公共预算项目支出总额3.22 %。组织对2022年度 1 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金7527619元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，符合社会经济发展规划和本部门年度工作计划，项目申报符合程序，确立的目标明确，组织管理制度健全，资金使用符合规定。自然灾害救助资金按规范化管理，按文件要求分配，按救助类型时限内下达，总体执行情况良好，积极配合上级部门组织检查，保证制度的有效实施，无违法财务管理，财经纪律情况发生。会计核算真实完整，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按照总体目标要求，根据受灾困难群众生活需救助类别情况开展救助工作，拨付合规性，通过社会化发放，即广西惠民惠农一卡通系统发放，及时足额向受灾困难群众拨付救灾资金，保障受灾困难群众基本生活。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属1个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出50万元，政府性基金预算支出7527619元。从评价情况来看，符合社会经济发展规划和本部门年度工作计划，项目申报符合程序，确立的目标明确，组织管理制度健全，资金使用符合规定。自然灾害救助资金按规范化管理，按文件要求分配，按救助类型时限内下达，总体执行情况良好，积极配合上级部门组织检查，保证制度的有效实施，无违法财务管理，财经纪律情况发生。会计核算真实完整，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按照总体目标要求，根据受灾困难群众生活需救助类别情况开展救助工作，拨付合规性，通过社会化发放，即广西惠民惠农一卡通系统发放，及时足额向受灾困难群众拨付救灾资金，保障受灾困难群众基本生活。

部门评价情况。共组织对“《关于下达2022年自然灾害救灾资金预算 （冬春临时生活救助资金）的通知》（桂财资环〔2022〕96号）”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出50万元，政府性基金预算支出0元，其中对“《关于下达2022年自然灾害救灾资金预算 （冬春临时生活救助资金）的通知》（桂财资环〔2022〕96号）”等项目开展绩效自评

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额50万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

《关于下达2022年自然灾害救灾资金预算 （冬春临时生活救助资金）的通知》（桂财资环〔2022〕96号） 项目自评综述：全年预算数50万元，执行数50万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是2022年度受灾困难群众生活补助、倒塌和损坏住房恢复重建补助尚有部分材料处于审核阶段，暂未拨付到位，我们将在审核完成后及时拨付到位。；二是县级国库资金紧张，财政部门审核延迟，导致救灾资金不能及时发放到位。我们将及时发函督促县级财政部门尽快审核并支付。下一步改进措施：三江侗族自治县应急管理局将继续按照“三重一大”议事原则对专项资金的使用进行管理，按照专款专用原则用好每一笔专项资金。

部门整体支出自评得分为100分，全年预算数50万元，执行数50万元，执行率为100%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：1.2022年度受灾困难群众生活补助、倒塌和损坏住房恢复重建补助尚有部分材料处于审核阶段，暂未拨付到位。

1.县级国库资金紧张，财政部门审核延迟，导致救灾资金不能及时发放到位。

2、工作改进建议：（1）、在审核完成后及时拨付到位。（2）及时发函督促县级财政部门尽快审核并支付。（3）及时发函督促县级财政部门尽快审核并支付。

3、继续按照“三重一大”议事原则对专项资金的使用进行管理，按照专款专用原则用好每一笔专项资金。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。